Заполняю отчет о прибылях и убытках. Подскажите, плиз, по строке 180 ставится сумма исчисленного налога на прибыль?
Вид для печати
Заполняю отчет о прибылях и убытках. Подскажите, плиз, по строке 180 ставится сумма исчисленного налога на прибыль?
Нет уже такой строки. В 150-ой - исчисленный, из декларации.Цитата:
Сообщение от Аноним
Подскажите пожалуйста стр.190 отчета о прибылях и убытках чему должна быть равна (с чем сравнима)?
Показатель должен быть равен конечному сальдо по счету 99 «Прибыли и убытки», который при реформации баланса списывается на счет 84 «Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток)».Цитата:
Сообщение от olga080682
подскажите, а непринимаемые расходы, показываются в отчете о прибылях и убытках????
непринимаемые по налогу на прибыль, да показываются
отдельно-нет, они в составе расходов показываются, а справочно-ПНО с них показывается.Цитата:
а непринимаемые расходы, показываются в отчете о прибылях и убытках????
подскажите, у нас такая ситуация:
за 1 кв был налог на прибыль - 27685р
за 2,3, 4кв - убыток налог на прибыль нет
были уплачены аван платежи по налогу на прибыль 55376
по 68,4,1 расчета с бюджетом - у меня весит переплата всего 27691р
я вела доп строку на сумму переплаты 27691
правильно я сделала?? хотя по факту сумма переплаты 55376р, т.к в течение года уплачиваются аван платежи, а только по году налог
Вам надо сторнировать начисленные налоги на прибыль за 1 квартал и начисленные авансовые платежи по налогу на прибыль.И останется чистая переплата в сумме 83061.
natashasmile, значит не финита...
куда доп.строку ввели? в форму 2?
да в форму 2, можно я читала вводить новые строки и аудитор подтвердил, но что-то я ему не очень доверяю
а как сторнировать???
1кв 99 68 27685 за 1 кв
68 51 27685 аван платежи
2 кв 09 68 23429 за полугодие убыток
3 кв 09 68 205024 за 9 мес убыток
4 кв 09 68 351787 за 12 мес
что надо ставить в стр 150 Ф2
в полугодии уже надо было сторнировать начисление авансов и осталась бы переплатаЦитата:
Сообщение от natashasmile
но в форме 2 переплата не отражается
в стр.150 0, т.к. налога по итогам года нет
я могу сейчас в 4 кв сторнировать налог , но если я сторнирую то уменя стр 190 не соспадает с 84 после реформации
что делать??
если последовать вашему примеру, то я сторнировала проводку начиления налога на прибыль за 1 кв, провела реформацию...и теперь у меня налог чистая прибыль /убыток по стр 190 ф2 совпал со стр 470 ф1 и совпал со 84 сч.
так ведь будет правильно??
ой ответьте пожалууйста
налог -это что и откуда? убыток же и никакого налога.Цитата:
и теперь у меня налог чистая прибыль /убыток по стр 190 ф2
описка извините
1.стр 150 Ф2-0, стр 190 ф2=470стр ф1, =84 сч
2. по 68.4.1 весит переплата в размере начисл аванс платежей за год -55376руб
3. по 09сч весит сумма начисл налога на прибыль, на который можно впоследивии уменьшить будущий налог на прибыль
а это почему не сторнировали?Цитата:
за 1 кв был налог на прибыль - 27685р
или они сидят внутри?Цитата:
были уплачены аван платежи по налогу на прибыль 55376
1. стр.190 ф2= разнице по строке 470ф1 (надеюсь) = 84-99
2. сумма начисленных или уплаченных авансов?
3. условная сумма налога на сумму убытка (ОНА т.е.) :yes:
Shrilanka, почему вы Ненастоящая фея, по-моему очень даже настоящая...
Я правильно понимаю, что теперь все правильно заполнено
ф1, ф2...
и потом я делаю корректировку ОНА на 31 12 00 00 84 68 (2576р)
еще маленький маенький вопросик
ф2 ведь - заполняется по БУ
поэтому прочие доходы/расходы считаются по БУ 91.1 и 91.2
а с помощью ОНА, ПНО - они уравнивают эти стр со стр внереал доходы/расходы в декларации по прибыли??
переплату то сколько в итоге показали? 27 или 56?Цитата:
Сообщение от natashasmile
нет. с помощью ОНО,ОНА,ПНО уравнивают налог, а не налогооблагаемую базуЦитата:
Сообщение от natashasmile
84-09Цитата:
Сообщение от natashasmile
1. переплата по прибыли весит в размере перечисл авансов 55376р
в ф.2 не указывается, как вы писали
2. 84 09 потому что корректируем ОНА - понятно
3. да конечно уравнивается сам налог... опять, еще немного плаваю
но ведь правильно, что стр 90,010 в ф2 не будут совпадать с со стр внереал дох/расходов в деклар по прибыли, если по ним сущесвует разница в учете????
1. просто в предыдущих постах писали, что оплачено было авансов на 27тр., если 53, то все ок.Цитата:
Сообщение от natashasmile
3. правильно, что не совпадают.
мне все таки интересно какая сумма переплаты у Вас висит?Цитата:
за 1 кв был налог на прибыль - 27685р
за 2,3, 4кв - убыток
были уплачены аван платежи по налогу на прибыль 55376
1. как раз может я здесь что-то путаю
за 1 кв налог 27685, заплатили налог 28.03.08(т.к новая организация), затем как положено заплатили авансы на 2 кв 27685...
и после этого прибыли больше не было были одни убытки...
т.к налог считается по год, то все уплаченные суммы считаются аванс платежами.
после того как вы подсказали сторнировать налог за 1 кв (я это сделала только сейчас правда), у меня и поучилось что весят авансы по 68 в размере 55376руб.
правильно или нет?? пож
natashasmile, если платили 2 раза по 27, то переплата 55 правильно осталась.
Если за год убыток, то переплата должна быть в сумме уплаченного налога на прибыль за 1 квартал и уплаченных авансовых платежей: 27685+27685=55370.
natashasmile, удачи и до завтра :)
спасибо большое
а где можно об этом поподробнее прочитать, т.к у самой убыток первый раз и аудитор вот так сзаказл делать и получается что неправильно....
конечно мне надо знать самой
в инструкции этого не написано:(
natashasmile, подробнее о чем именно?
Добрый день. Подскажите, если после закрытия месяца повисает Дт сальдо сч91., чего делать? И 91.09 что показывает?
Голова уже не работает..... первый раз делаю отчетность. Подскажите, если по декларации у меня прибыль минус 372, то в ф.2 мне указывать эту сумму в скобках или совсем не указывать, раз убыток..... ОНА ОНО не применяем. :(
Коллеги!!!!! Подскажите, пожалуйста!!!! Вопрос возник, потому что Контур экстерн выдает предупреждение. стр. 140 -2062, стр.150 -372, стр.151 +40, стр.190 -1730. А контур не видит минус стр.150, ставит просто 372, а стр. 151 прибавляет 40 и отсюда неправильный расчет..... :(
Dimple, если по декларации убыток, то при расчете налога в декларации н\база принимается равной нулю. в форме 2 текущий налог=0
в контуре кстати есть какие то ошибки, я сама правила минус через "редактирование"
