У нас транспортная компания, занимаемся перевозками груза. Подскажите пожалуйста какими проводками в 1С списать ГСМ. И как вообще его правильно списывать, по каким документам.
Вид для печати
У нас транспортная компания, занимаемся перевозками груза. Подскажите пожалуйста какими проводками в 1С списать ГСМ. И как вообще его правильно списывать, по каким документам.
странно, а что до этого не списывали гмс в "транспортной компании".Цитата:
Сообщение от Sv1
документарная часть - списывать по путевым листам.
1с, списывать в разделе материалы ищем списание передача материалов в эксплуатацию в разных типовых натройках 1с они погут по разному называть, но суть в том что списываем через накладную, отнесение затрат ставим ручками.
Цитата:
Сообщение от Бобан
нет не списывали, т.к. раньше работали как агенты, а только сейчас приобрели автомобили и теперь прибавилось головной боли.
1. Списывать по путевым листам - это подразумевается по показаниям спидометра, т.е. берем цифру на начало и на конец, выщитываем дельту и ее списывать?
на какой счет относить?
по путевым листам-эта значит по пробегу.
-для начала надо установить норму расхода бензина, меньками письма что налоговая сейчас не особо придераеться и можно эту норму установить самим, но многие делают по старинке использую методу и нормы расходы выданные Минтрансом. Установили.
-ежемесячно в конкретный автомобиль заправляют конкретное количество бензина и наша задача его списать, да к тому же чтобы учесть эти расходы для налоговой базы по налогу на прибыль. Поэтом надо чтобы расход помещался в нормы, учитываем факторы ^норма^факт расхода^пробег^
не зная ваще специфику деятельности, четно не могу сказать на какой именно вам счет относить, но на счет основного проиводства вообщем.
1. действие - оприходовать топливо (мы закупаем его по безналу)
2. списать - передача материала в эксплуатацию (списать на 26сч?, т.к. мы не торговая компания, а производственная)
3. списать материал в эксплуатацию.
Правильно ли я поняла?
Привет,
10.3 (основной склад) - 60.1 - поступил ГСМ от поставщика - док-т "Поступление материалов"
10.3 (топливо в баках) - 10.3 (основной склад) - заправлено топливо в машину "Перемещение материалов" (топливо в баках=автомашина)
44...ГСМ по норме 10.3 (топливо в баках) - принимаемые при налогообложении прибыли "Перемещение материалов"
44 .... ГСМ сверх норм 10.3 (топливо в баках) - не принимаемые или же
73.. 10.3 - перерасход за счет водителя - если есть распоряжение руководителя "Перемещение материалов"
Это коротенько выгладит так. Док-ты 1С7.7 без всяких наворотов.
к выше сказанному если производственная, т.е естественно не 44
к выше сказанному с 44 могла погорячиться, т.е относим на затратный счет в соответсвии с учетной политикой.
А я бы не советовал на 26 это немного для другого, зп директорам аренда помещения АХП, канцелярия, я бы посоветовал 23 или 91 но нужно прописать в учетной политике.
Причем желательно все относящаяся к этому з/п водителя и запчасти и прочее также учитывать на этом счете. Но это в идеала, в жизни главное заплатить правильно налог, ну и не перейти никому дороги :) А остальное никому не интересно.
А почему 91??? И почему 23??? Фирма транспортная, для нее ГСМ самые прямые затраты.
Sv1, Вы на каком счете затраты отражаете? На 20?
Ну да пока все читал забыл что фирма транспортная, с одной то машиной, тогда все так и есть. :D
спасибо огромное разъяснили очень толково, я наконец-таки поняла. У нас услуги по перевозкам относятся на 20сч, и т.к. мы относимся к производственной, то буду все учитывать на 26 (я имею ввиду ГСМ).
если всё же транспортировка - это основная деятельность, списывайте на 20-куЦитата:
Сообщение от Sv1
Кстати о:
Если фирма на УСН.ю то налоговая очень даже придирается к тем, кто работает не "по старинке". Лучше использовать нормы Минтранса. Но их можно увеличить на зимний период (который мы устанавливаем сами). На 3-4 литра (больше лучше не "борзеть"). Сразу оговорюст по поводу самоличного установления зимнего периода: в каждом регионе он же разный. У нас в Карелии, например, уже в сентябре начинаешь тратить дополнительно на разогрев мотора и т.п. И так до мая или даже июня. С учётом того, что снег может и в середине июня выпасть... Где-нибудь в Астрахани, понятно, 9 месяцев в году "зимний" режим выставить не удастся...;)Цитата:
Сообщение от Бобан
про претензии налоговой я и уточнил на всякий случай, потому как у нас закон сам по себе, а налоговая сама по себе.Цитата:
Сообщение от Vedoma
а про самовольное установлениезимних норм, если вы руководствуетесь этими же НОРМЫ РАСХОДА ТОПЛИВ И СМАЗОЧНЫХ МАТЕРИАЛОВ НА АВТОМОБИЛЬНОМ ТРАНСПОРТЕ
Руководящий документ
Р3112194-0366-03
(только срок его дейтвия до 01.01.2008г., хотя давно не следил на его давижением, думаю что просто продлят, хотя не докускаю некоторых изменений.)
то по вашей территории например
Республика Карелия
Количество месяцев и срок действия надбавок в зимний период эксплуатации 5.5 1.ХI...15.IV
Предельная величина надбавок в зимний период эксплуатации, %, не более 12%
-------------------------------------------------------
Порядок применения надбавок
к нормам расхода топлива в зимнее время года
Предельные значения зимних надбавок к нормам расхода автомобильного топлива дифференцированы по регионам России на основе значений среднемесячных, максимальных и минимальных температур воздуха, данных о средней продолжительности зимнего периода, обобщения опыта эксплуатации автомобильного транспорта в регионах - в соответствии с ГОСТ 16350-80 "Климат СССР. Районирование и статистические параметры климатических факторов для технических целей".
Указанный период применения зимних надбавок к норме и их величину рекомендуется оформить распоряжением региональных (местных) органов власти, а при отсутствии соответствующих распоряжений - приказами руководителей предприятий.
Региональные (местные) органы власти или руководители предприятий могут производить уточнения начального и конечного периода применения и значений зимних надбавок, в рекомендованных пределах для данного региона, при значительных отклонениях (понижениях или повышениях) температур от средних суточных или месячных многолетних среднестатистических значений - по согласованию с региональными (местными) службами Гидрометцентра РФ.
В качестве такой температурной границы принимается температура минус 5 град. С, ниже и выше которой можно производить соответствующие уточнения по применению зимних надбавок.
При работе автомобилей в отрыве от основных баз (нахождение в командировках в других климатических районах) применяются надбавки, установленные для района работы автомобиля.
При междугородных перевозках грузов и пассажиров (поездках в другие климатические зоны) рекомендуется применять надбавки, установленные для начального и конечного пунктов маршрута.
всё забываю пароль заводить при входе
У нас транспортная компания. Но своих машин на предприятии нет все они наемные (не арендованные).
ГСМ списывается реестром на списание на определенных водителей этот реестр прикладывается к Требованию-накладной (водители соответственно в штате предприятия не числятся) ГСМ списывается не по нормам, а сколько эти водители хотят взять (литров), в счет оплаты рейса. Стоимость литра высчитывается так ( стоимость бензовоза с НДС = 63189,89 - НДС 9639,14 = 53550,75; эту сумму без НДС 53550,75 / на кол-во литров 4206 = 12,732 вот это и есть стоимость литра по которой у нас списывается ГСМ). Путевые листы соответственно не заполняются. Правильно ли это????
Еще на предприятии весит два аккумулятора, принцип списания тот же. (стоимость с НДС 12000 - НДС 1830,51 = 10169,49; эту сумму без НДС 10169,49 / на кол-во 2 = 5084,75 вот это и есть стоимость одного аккумулятора по которой его спишут в счет оплаты рейса). Таким же типовы реестром, который приложат к Требованию -наклодной. Без всяких других докуменций. Подскажите мне пожалуйста.
Это как? Какой договор заключен с водителями и владельцами машин?Цитата:
все они наемные (не арендованные).
В 1С - требованием-накладной.
Честно сказать договор не читала, работаю там не так давно, но до меня было два бухгалтера, все списывалось так. Меня это как то смущает, вот и решила спросить.Цитата:
Сообщение от Тоня
Супер....пытаться учесть хозоперации даже не представляя сути взаимоотношений компании и владельцев а/м... :oЦитата:
Честно сказать договор не читала
Гвинерва, а ваша транспортная компания ООО или ИП? А то судя по бардаку - ИП на ЕНВД...
Да в 1С так и списывается по требованием-накладной.Цитата:
Сообщение от НатальяС
Пришел 1 бензовоз (4206 литра), так его и списала. В реестре указываю дату рейса, номер ТТН, фамилия водителя, направление рейса, километраж, и кол-во литров (столько сколько он захотел забрать за счет сделанного рейса) Например рейс стоит 8000,00 - 3000,00 (стоимость Д/т) а остальные 3000,00 на расчетный счет ИП, и акт об оказание услуг он выставляет уже на остаточную сумму. то есть на 3000,00.
ООО на общем режиме, вот именно бардак, хочется привести все в порядок, по крайней мере за тот период в котором я работаю.Цитата:
Сообщение от FA
Гвинерва, тогда давайте начнем с договоров с вашими перевозчиками (водителями). Как именно там написано про расчеты с вами и про гсм?
У вас все водители ИПешники?
3. Права и обязанности Заказчика
3.1. Заказчик обязан, предоставить Экспедитору заявку на перевозку грузов, с обязательным указанием в заявках, помимо прочих обязательных реквизитов:
1) наименование груза;
2) тип предоставляемого транспортного средства;
3) маршрут и место подачи транспортного средства;
4) сроки выполнения перевозки;
5) размер платы за пользование транспортным средством;
6) место погрузки/выгрузки грузов,
7) Ф.И.О. и телефоны лиц, уполномоченных на погрузку/выгрузку груза
3.2. Предпринимать все меры для своевременного осуществления погрузки на предоставленное Экспедитором транспортное средство подготовленные к перевозке грузы. Основным перевозочным документом, по которому производится прием груза и сдача его Грузоотправителю, является товарно-транспортная накладная.
Груз, на который не оформлена транспортная накладная, Экспедитором для перевозки не принимается.
3.3. Обеспечивать Экспедитору, осуществляющего перевозку в соответствии с настоящим договором, информационное обеспечение для связи Грузоотправителем и Грузополучателем.
3.4. Производить расчеты с Экспедитором за перевозку груза и иные оказанные Экспедитором в соответствии с настоящим договором услуги после доставки груза в пункт назначения и выдачи его Грузополучателю, если сторонами договора при подаче заявки на перевозку и ее подтверждении Экспедитором не согласована предварительная оплата перевозки груза и связанных с перевозкой услуг, оказанных Экспедитором.
3.5. Заказчик обязуется предоставлять Экспедитору достоверные сведения о грузе в товаросопроводительных документах, а также обеспечивать Экспедитора всеми необходимыми документами на груз в соответствии с требованиями действующего законодательства РФ.
3.6. За свой счет:
- производить заправку транспортного средства Экспедитора топливом;
- обеспечивать ГСМ;
- производить текущий ремонт транспортного средства Экспедитора при условии, что поломка транспортного средства произошла, / может произойти/ по пути следования Экспедитором в пункт погрузки/выгрузки груза, согласно условиям настоящего договора;
12. Порядок расчетов
12.1. Оплата стоимости услуг и дополнительных расходов Экспедитора производится
Заказчиком в течение 21 (Двадцать один) банковских дней с момента получения счета от Экспедитора и предоставления всех необходимых документов (акта выполненных работ, товарно-транспортной накладной, счет - фактуры и документов, подтверждающих понесенные Экспедитором расходы).
12.2. Сторона, получившая акт выполненных работ, в случае отсутствия претензий к Стороне, направившей акт выполненных работ, обязана в течение 3-х рабочих дней подписать акт выполненных работ и направить другой Стороне.
В том случае, если в течение 3-х рабочих дней после получения акта выполненных работ от Стороны, получившей его, не поступит подписанный акт выполненных работ или претензия, либо письменное уведомления о намерении предъявить претензию в установленные сроки, работа считается выполненной надлежащим образом.
12.3. При просрочке платежей за оказанные услуги, Экспедитор имеет право начислить Заказчику пени в размере 0,1% от суммы платежа за каждый день просрочки в случае выставления письменной претензии.
Договор посмотрела. Да в основном ИП. Мы только на них и списываем д/т. На ООО нетЦитата:
Сообщение от Тоня
т.е. вы экспедитор, заключающий с ИП-перевозчиками договоры перевозки груза? И при этом снабжаете их топливом?
Мы в данном договоре Заказчики, а ИП Экспедиторы.Цитата:
Сообщение от Тоня
Цитата:
Сообщение от Гвинерва
ООО «____», именуемое в дальнейшем «Заказчик», в лице, директора ________., действующего на основании Устава, с одной стороны, и ИП _________, именуемый в дальнейшем «Экспедитор», в лице ____________ действующий на основании ___________, с другой стороны вместе далее именуемые «Стороны», заключили настоящий договор о нижеследующем:
1. Предмет договора
1.1. Заказчик поручает, а Экспедитор обязуется в соответствии с заявками (устными либо письменными) за вознаграждение и за счет Заказчика выполнять комплекс работ и услуг, связанных с перевозкой грузов автомобильным транспортом, в порядке, объемах и на условиях Заказчика и условиями настоящего договора.
1.2. Перевозки грузов автомобильным транспортом выполняются на основании заявок,
предоставляемых Заказчиком в письменной форме. На каждую партию груза, следующую в одном автотранспортном средстве, Грузоотправителем оформляется отдельная ТТН. Все ТТН являются неотъемлемой частью настоящего договора.
1.3Стороны настоящего договора пришли к соглашению, что все документы, в том числе заявки, подписанные/согласованные Сторонами настоящего договора и переданные посредством факсимильной связи имеют юридическую силу.
Тогда думаю так:
пришел бензовоз 10/3 - 60 - накладная
заправили экспедитора 10/7 - 10/3 - заявка экспедитора, накладная на передачу топлива ему
по отчету экспедитора 20 - 10/7
А путевые листы нужно заполнять?Цитата:
Сообщение от FA
К отчету экспедитора, думаю, надо прикладывать путевые листы (если ООО или наемный водитель у ИП) или расчет использованного топлива (если водитель - ИП). Неплохо также у себя утвердить нормы расхода топлива на машины, которыми пользуются экспедиторы, а они должны в эти нормы укладываться.
Они забирают больше нормы это факт, намного больше нормы. В счет оплаты оказания услуг.Цитата:
Сообщение от FA
Ситуация такая. В ООО три учредителя у них открытые ИП.
Д/т берут на ООО чтобы уменьшать НДС. А списать им хочется быстрее. Вот так получается.
Было даже так рейс на Сургут (2000 км примерно) для ИП стоит 75695, 24 - стоимость бензовоза без ндс 53550,75 = 22144,49 (на остаточную сумму ИП выставляет С/ф на оплату). В итоге получаться что 4206 литров списываются на 4000 км.
( стоимость бензовоза с НДС = 63189,89 - НДС 9639,14 = 53550,75; эту сумму без НДС 53550,75 / на кол-во литров 4206 = 12,732 вот это и есть стоимость литра по которой у нас списывается ГСМ).
Это дальние рейсы а есть рейсы расстояние 169 км (туда и обратно получатся 338 км) а списывается 400 литров.
А Экспедиторам что за отчеты нужно делать?
Это все кисло. Поскольку расходы на ГСМ - это ваши расходы, то вы и должны их контролировать и подтверждать их экономическую обоснованность. Объясните это учредителям. А так - все это до первой проверки...Цитата:
Сообщение от Гвинерва
Откуда - куда ездил, что возил, какая машина, расход топлива и т.п.Цитата:
Сообщение от Гвинерва
FA, что делать с остатком?Цитата:
заправили экспедитора 10/7 - 10/3 - заявка экспедитора, накладная на передачу топлива ему
по отчету экспедитора 20 - 10/7
