Вид для печати
Всем доброго утра.. скажите, если предыдущим бухгалтером было введено в марте в эксплуатацию ОС (договор был мартом, акт приема-передачи - без даты). сейчас получаю договор с приложенным актом приема-передачи, заверенным апрелем. поскольку ОС в марте было поставлено на 01сч., с апреля должна начисляться амортизация. можно ли отложить начисление амортизации на месяц (чтобы привести в соответствии с актом приема-передачи)? :(
Если у вас акт апрелем, то на основании чего вы ОС мартом ввели в эксплуатацию? Вы его вообще получили в марте? Или акт надо переделывать, или в марте ввод сторнировать, а апрелем провести.
а нельзя в мартовском акте просто число поставить? ну вроде как передано и получено мартом? ;)
уважаемая Бармалеша,похоже что нельзя... дата в акте, заверенном сторонами написана четко - 15 апреля...если в марте ввод сторнирую, надо будет уточнятся? а нельзя апрелем сторнировать и снова в эксплуатацию ввести апрелем же?
вообще нет никакой возможности амортизацию не начислять апрелем и начать только с мая начислять?
ввела не я.. а предыдущий бух, уверенный что ОС уже получено, хоть даты в акте и не было, просто был сам акт ... :( помогите люди добрые...
получаеться и налог на имущество уже сдали?
Получается что сдали... :(
тогда другого варианта видимо нет, как все переделать, либо договориться попробовать что б акт переделали, к сожалению :(
а 1С таки не дает никакой возможности начислять амортизацию позднее, если ОС уже на 01 поставили? просто даже из теоретического любопыства?
Не должнаЦитата:
а 1С таки не дает никакой возможности начислять амортизацию позднее
оригиналы?Цитата:
договор был мартом, акт приема-передачи - без даты
что это означает?Цитата:
приема-передачи, заверенным апрелем
Покупали б/у?
нет, регистрировалось ТС, приобретаемое в лизинг... :(
копия договора была первоначально передана с приоженным актом приема-передачи без даты, и бухгалтер до меня посчитал очевидно что получение ОС состоялось.. оригиналы (и акт с апрельской датой) пришли уже в мае..... :(
без уточнения никак абсолютно точно?
Katebuh, фактически вы когда имущество получили? Акт без даты есть еще в наличии?
И когда оно зарегистрировано?Цитата:
регистрировалось ТС
апрелем... :o
дата регистрации не влияет на налог на имущество - только на транспортный. на всякий случай.
А на ввод в эксплуатацию?Цитата:
факт регистрации не влияет на налог на имущество
Цитата:
Сообщение от Январь
да, есть. копия без даты.
также нет, т.к. оно может экслуатироваться и с транзитными номерами.Цитата:
Сообщение от Январь
Ну и фиг с ним. Передано оно когда? Ищите очевидцев. На ОС-1 оригинальном дата стоит? Дата передачи, а не регистрации.Цитата:
регистрировалось ТС
Вы кто - лизингодатель или лизингополучатель?Цитата:
приобретаемое в лизинг
Списать мартовскую дату и оставить как есть? Или все-таки реально вы ТС в апреле получили?Цитата:
да, есть. копия без даты.
На Ос-1 ничего не стоит. На акте приема-передачи, подписанном сторонами, стоит дата 15 апреля... мы лизингополучатель.. они получается заверяют акт приема-передачи только после получения свид-ва о регистрации на нас (лизингополучателя).. это я сейчас выясняю. вот такая бяка.
неужели никак нельзя амортизацию просто месяц не начислять, а потом начислять начинать?
получили возможно и в марте. акта они не подписывают ранее чем получено св-во о регистрации.. да и имеет ли значение что было фактически, если у меня на бумаге - дата 15 апреля? какой вес буду иметь свидетельства очевидцев?
Насколько я понимаю, предмет лизинга учитывается на вашем балансе.Я не понимаю этого слова. Нет его в законодательстве.Цитата:
заверяют акт приема-передачи
ИМХО:
1. Внимательно читаете договор лизинга.
2. Звоните в бухгалтерию лизингодателя и согласовываете с ними каждый документ, каждую дату. Обычно ни один ЛД не откажется проконсультировать своего ЛП.
Акт приема-передачи ОС по договору лизинга - это нечто экзотическое?
меня уже проконсультировали. они не подписывают акта ранее, чем получают св-во о регистрации на нас и все плажети по договору до этого считаются авансовыми.
да, у нас на балансе..
делалось это до меня и поэтому возможности согласовать с лизингодателем тогда не было...
ОС не собственное, так что ОС-1 и не оформлялось.
Katebuh, ну если никак не договориться, что получили вы это в марте, то сторнировать и ввести апрелем. И амортизацию с мая начислять.
так-так. вот здравые мысли.
Делаю сторно документа - и сторно поступления ОС, и сторно ввода в эксплуатацию? и потом заново ставлю на баланс...
Тогда Вам стоит почитать Постановление Госкомстата № 7, утвердившее эти формы и указания по их применению.Цитата:
ОС не собственное, так что ОС-1 и не оформлялось.
Цитата:
Применяются для оформления и учета операций приема, приема-передачи объектов основных средств в организации или между организациями для:
а) включения объектов в состав основных средств и учета их ввода в эксплуатацию (для объектов, не требующих монтажа, - в момент приобретения, для объектов, требующих монтажа, - после приема их из монтажа и сдачи в эксплуатацию), поступивших:
по договорам купли-продажи, мены имущества, дарения, финансовой аренды (если объект основных средств находится на балансе лизингополучателя) и др.;
а совесть все-таки мучит.. может подать уточненки... :( беда вся в том, что лизинговый платеж первый прошел в марте. и он (до получения счета-фактуры) был отражен: включен в прочие расходы в НУ и НДС принят к зачету... вот еще с чем морока.. эти расходы и НДС должны были попасть также в апрель...
и зачем она эту машину поставила на баланс... :fire: рвать и метать хочется. пересдавать тогда придется вообще все.
вообще, коллеги, как вы поступаете, если в предыдущем периоде ошибку обнаруживаете? подаете уточненки без вопросов?
просто не хочется потом в результате крайней оказаться... :(
может вполне не совпадать с начислением.Цитата:
лизинговый платеж первый прошел в марте
Акт есть?Цитата:
включен в прочие расходы
без СФ? Уточненка без вариантов.Цитата:
НДС принят к зачету...
Katebuh, Вы меня извините, но на основании приведенных Вами фактов я бы не стала утверждать, что все так уж неправильно. И не торопилась бы с подачей уточненок. ИМХО, до выяснения с лизингодателем всех тонкостей - я бы не стала ничего трогать, иначе есть риск потом подавать уточненку на уточненку....
актов не дают (да и не нужно, ибо аренда...) фактура четко апрелем. и в договоре прописано, что все лизинговые платежи до приема-передачи считаются авансовыми... т.е. тут в расходы и НДС к зачету ну не как - раз авансовые и фактура апрелем.
ну за что такое несчастье мне... :(
я вижу все в очень черном свете: уточненка по НДС, прибыли и имуществу... еще на камеральную выведут - подумают, бардак в учете... :( как быть. переподаваться и не думать?
Во-первых, выдержать паузу, пока всё в голове не устаканится, а может и еще чего-нибудь найдете. Посчитать всё спокойно, доложить руководству.Цитата:
я вижу все в очень черном свете: уточненка по НДС, прибыли и имуществу... еще на камеральную выведут - подумают, бардак в учете... как быть. переподаваться и не думать?
Во-вторых, у вас НДС и прибыль пойдут к увеличению, и камералить это не так интересно
да, паузу точно выдерживаю, потому что сейчас спокойной уверенности, что сдавать уточненки, пока что нет... и с камеральной вы правы - не будут конечно, т.к. и НДС и прибыль придется доплачивать, только имущество меньше.
а как насчет выездной - под впечатлением о том же бардаке в учете? :(
или уже спокойно посмотреть весь период и пересдать все.. просто своей работы хватает сейчас... ну,в любом случае нужно успокоится и на холодную голову решать. это вы совершенно правы. вдруг успокоившись еще какие-нибудь обстоятельства замечу, которых сейчас не вижу...
