Вид для печати
ООО на УСН 15%, начали работать во 2 кв. весь квартал директор, ед. учредитель тратил свои личные деньги, собирал чеки и товарные. Все расходы для нужд фирмы. Могу ли я сейчас снять деньги с расчетного счета и выплатить их по авансовым отчетам. И поставить их в расходы в 3 м квартале.
Необходимо издать приказ руководителя, в котором отразить список лиц, которым выдаются денежные средства в подотчет, а также сроки предоставления авансового отчета подотчетным лицом (кроме командировок). Вы можете утановить срок отчета, например, 3 месяца, и тогда авансовый отчет будет составляться в 3 квартале, перерасход подотчетного лица также возместите в 3 квартале...
Т.е. да - можете.
Есть еще вариант....Если Вы еще не отчитались за полугодие, то можете оформить беспроцентный займ учредителя организации, оприходовав денежные средства в кассу (не более 100000 руб.), а затем выдать их в подотчет.
Оба эти способа я знаю, но все равно спасибо. Меня волнует не будет ли проблем с тем что деньги сначала потрачены а затем выдан аванс, и оформлен отчет.
И второе про займы у ген. директора, поскольку доходов нет, приходиться часто вносить займы на р.с. Могут ли возникнуть в связи с этим какие то вопросы со стороны налоговой. Ведь займы доходом не являются а мы тратим их на аренду... и.т.д. и ставим в расходы. Рассейте мои сомнения :)
Нет.Цитата:
не будет ли проблем
Нет.Цитата:
Могут ли возникнуть
Рассеялись? ;)
Не смейтесь, иногда бывает, живем пока на заемы, а расходы все растут, сейчас убыток, не уверена что по итогам года будет прибыль значит минимальный налог, и возможно что будет проверка расходов, наша налоговая это любит :)
Каким образом налоговая будет проверять ваши расходы? Неужели выездную назначат?Цитата:
и возможно что будет проверка расходов, наша налоговая это любит
У меня в прошлом году запросили расходные документы, доначислили минимальный.Петродворцовый район. :(
На основании чего запросили? При камеральной проверке только по НДС можно документы запрашивать.:wow: Это как? Запросили расходные, а доначислили минимальный? Вам дополнительные расходы включили и вместо единого минимальный получился?Цитата:
запросили расходные документы, доначислили минимальный
Весь год по отчетным периодам был убыток, ничего не платили, по итогамм налогового заплатили минимальный. У нас запросили расшифровку расходов и сняли некоторые, доначислили 1500 тыс. Угрожали выездной :o
Сибирью не угрожали?
Не понимаю. Сняли расходы, почему минимальный доначислили? Он от доходов считается.1,5 млн? Минимальный ставка 1%. У вас неучтенный доход 150 млн был? :wow:Цитата:
доначислили 1500 тыс.
JU_LI, вы наверно путаете что-то.
Может вместо минимального единый доначислили?
Господи ну конечно был единый стал минимальный, извините напутала
минимальный же с доходов платится а не с дох-расхЦитата:
доначислили 1500 тыс
Не наоборот?Цитата:
был единый стал минимальный
JU_LI, заемный средства не являются доходом. Аренду можно ставить в расход, если имущество используется в деятельности УСН.
З.Ы. Не, был минимальный, стал единый. Если расходы убрали.
Не сдавайтесь сразу при проверке. Если вы при камеральной все документы относите, то бояться выездной нет смысла. :)
Это почему? Поясните.Цитата:
оприходовав денежные средства в кассу (не более 100000 руб.),
Народ, я правильно понимаю, если есть авансовый отчет, материалы оприходованы, списаны в производство, но директор оплатил из своего кармана, то сумма за материалы уже учитывается в расходах, т.к.перед поставщиком долг погашен, и не влияет на то, что фирма в этом отчетном периоде не погасила долг перед подотчетником?
Freya, скорее неправильно.
у меня 1С: сама так делает.....
О, нашла: ст.346,17 пп.1 п.2 - материальные расходы признаются в момент погашения задолженности - списание с р/сч, выплата из кассы, а при ином способе погашения - в момент погашения. при это расходы учитываются по мере списания материалов в производство. Из этого сделала вывод: материалы списаны в производство, задолженность погашена иным способом - через подотчетное лицо, а на основании все той же статьи оплатой ТМЦ - является прекращение обязательств налогоплательщика перед продавцом, значит факт гашения фирмы перед подотчетником не иммет значения. И получается, что можно принять материалы в расход, в данном случае, без прекращения обязательств фирмы перед подотчетником. Или я что то не так поняла...?
А может проще взять займ у того же лица, погасить подотчет?
Формально закон признания расходов соблюдается и материалы оплачены о чем свидетельствует чек, но ведь кассу тоже проверяют, а тут долг.Читаем
"материальные расходы, в том числе расходы на приобретение сырья и материалов в составе расходов в момент погашения задолженности путем списания денежных средств с расчетного счета налогоплательщика, выплаты из кассы, а при ином способе погашения задолженности - в момент такого погашения. Аналогичный порядок применяется в отношении оплаты процентов за пользование заемными средствами (включая банковские кредиты) и при оплате услуг третьих лиц;
а не является ли в моем случае подотч. лицо-директор именно 3 м лицом? Перед которым и надо погасить задолженность прежде чем ставить материалы в расход.
А если денег нет? :wow:Цитата:
Сообщение от Нюрочка девчурочка
Как нет, а за какие деньги он покупал тогда?Цитата:
А если денег нет?
А можно формально на бумаге оформить займ 2 кварталом на 50.1 и не сдавая в банк погасить задолженность и учесть расходы 2 м кварталом, или это нарушение и надо обязательно сдать деньги в банк и потом получить по чековой? Я так понимаю что за этим следит только банк?
JU_LI, чем реже использовать слово "формально" тем меньше шансов его произнести там где не надо ;)
,да неформально :)Цитата:
оформить займ 2 кварталом на 50.1 и не сдавая в банк погасить задолженность и учесть расходы 2 м кварталом
Спасибо, слово формально из лексикона убираю :)
Подскажите пожалуйста, а почему займ учредителя в кассу не более 100 000 руб.? А если подотчетник за квартал закупил на 200 т.р.?Цитата:
Сообщение от pfnovairinasergeewna
Мы вовремя не сняли с р/с счета ср-ва на хоз нужды, директор тратил свои деньги - закупал технику около 200 т.р. потратил. Чтоб принять к расходам сделали задним числом беспроцентный займ в кассу - и тут же сняли в подотчет. Неправильно да? Откуда этот лимит взялся?
Аноним, фильтруйте прочитанное. Лимит в 100 тыр относится к расчетам между юрлицами и предпринимателями наличными.
Так черным по белому написано "оприходовав денежные средства в кассу (не более 100 т.р.)". Может я и не правильно поняла! След-но считается что можно сделать займ 200 т.р., выдать в подотчет, и в этом же квартале принять к расходам потраченные суммы? Ничего если займ только через полгодика вернем?
ничего. Главное если через год не вернете не забудьте сделать продление договора
