помогите пожалуйста! стр 490 и 190

Вид для печати

20.03.2009, 13:29
Lenucik

помогите пожалуйста! стр 490 и 190

Помогите, пожалуйста. Начальник принес отчетность по организации за 9 месяцев. У них с предыдущего года были отложенные налоговые активы и обязательства. А за 9 месяцев убрали и активы и обязательства. Не знаю влияет это или нет. У меня в отчете о прибылях и убытках 9 мес сумма чистой прибыли (387). В балансе нераспределенная прибыль на начало года 83, а на конец года у них почему то (260)? В последнем 4 квартале деятельности не было, были банк расходы и амортизация. Что по году отражать в балансе?
20.03.2009, 14:48
марусяО

вот вам для проверки: Форма 2 стр. 140*0,24 (ставка налога в 2009 г 20%) +200+141-142 = налог на прибыль в декларации = форма 2 ст. 150

если при подставлении цифр в формулу у вас равентство не получается, то:
1. чето не верно проводки сделаны (особенно 09 и 77)
2. еще какие-то коллизии, типа использования прибыли прошлых лет
20.03.2009, 14:50
Lenucik

Сейчас попробую
20.03.2009, 15:00
Lenucik

Там что-то не так. За 9 мес стр. 141 и 142 прочерки. А за полугодие были суммы активов и обязательств. Вот с декларацией по прибыли тоже не совпадает. Меня все таки интересует почему у них не совпадает баланс и отчет о прибылях и убытках. Я такое вообще никогда не видела, правда работаю недолго. с чем это может быть связано?
20.03.2009, 15:02
марусяО

решения учредителей об использовании прибыли прощлых лет есть?
первичные доки есть?
оборотно-сальдовая ведомость за период?
20.03.2009, 15:05
Lenucik

Нет, только отчетность 9 мес. И выписки с банка за 4 квартал. Там кроме банк комиссии нет ничего.
20.03.2009, 15:07
Lenucik

А за полугодие у начальника отчетность. Может по ней что можно понять?
20.03.2009, 15:08
марусяО

попробуйте 09 минус 77 - на эту сумму не сходится?
20.03.2009, 15:13
Lenucik

Т.е. мне за полугодие из активов обязательства вычесть. Я попробую и напишу попозже. У меня начальника сейчас нет. Я уже вообще боюсь этот отчет сдавать :(
20.03.2009, 15:17
марусяО

если 09 и 77 были на начало года и потом исчезли из баланса и в форме 2 их нет, то скорее всего они были отнесены на 84 счет. а там кто их фантазию предугодает ;)
20.03.2009, 15:19
Lenucik

Вы мне написали про решение учредителей об использовании прибыли прошлых лет? Мне наверно надо узнать Где это отразиться
20.03.2009, 15:20
марусяО

Цитата:

решение учредителей об использовании прибыли прошлых лет

если оно было, то прибыль на 84 уменьшился на сумму, определенную в решении и в форме 2 не отражена
20.03.2009, 15:24
Lenucik

У меня чистая прибыль (387), а нераспределенная (260). А на начало года нераспределнная 83.
20.03.2009, 15:28
марусяО

Цитата:

(387),

это убыток?
20.03.2009, 15:30
Lenucik

Да
20.03.2009, 15:33
марусяО

в балансе разница на начало минус конец = 343 а в ф 2 387 разн 44, ищите 09 и 77 на начало и на конец ???
20.03.2009, 15:34
Lenucik

В правильном варианте стр 190 форма 2 = стр. 470 (конец года) минус стр 470 (начало года). Только я все равно не понимаю
20.03.2009, 15:36
марусяО

Цитата:

09 и 77 на начало и на конец ???

??????? (из баланса)
20.03.2009, 15:36
Lenucik

Объясните пжл 343 и 44 что-то не понимаю
20.03.2009, 15:38
Lenucik

Я имею в виду, чистая прибыль = нераспределенная на конец отчет периода минус нерасп на начало.
20.03.2009, 15:39
марусяО

Цитата:

343

= -260-83=-343, а в ф2 -387 разница между величинами

Цитата:

44

;)
20.03.2009, 15:43
Lenucik

Так уже легче, осталось найти куда эти 44. Как вы думаете, где скорее ошибка в балансе или в форме 2 ?
20.03.2009, 15:45
марусяО

Цитата:

Цитата:
09 и 77 на начало и на конец ???

??????? (из баланса)

????????
20.03.2009, 15:49
Lenucik

Активы на начало года 95 обязательства 143
20.03.2009, 15:53
марусяО

=143-95 = 48

остается 4 найти
20.03.2009, 15:53
Lenucik

Спасибо!!! :yes:
20.03.2009, 15:57
Lenucik

Как вы думаете оставить эту разницу в форме 2 и балансе по году. Или опять в обязательства поставить
20.03.2009, 16:03
марусяО

Цитата:

Как вы думаете оставить эту разницу в форме 2 и балансе по году.

похорошему - надо разобряться, че там с цифрами до конца и откуда они взялись, да и дальнейшую судьбу этого юр лица нужно знать, для принятия решения ;)
20.03.2009, 16:06
Lenucik

Произошла смена директора. Хотят чтобы все было красиво на начало года да еще и правильно
20.03.2009, 16:07
марусяО

а первичку че не дают?
20.03.2009, 16:11
Lenucik

Это наш директор подрядился "нулевку" сдать. Деньгу захотел. Он думает если деятельности в 4 квартале не было, значит все ок. Занимаемся регистрацией фирм, сменой директоров, юр сопровождением.
20.03.2009, 16:15
Lenucik

Это не наша организация, мы занимаемся регистр фирм и сменой директоров и т.д. К нам много таких организаций приходи Только он повадился то нулевки мне даст, то думает если деятельности нет в 4 квартале, значит все ок, делать нечего. Подрабатывает
20.03.2009, 16:19
марусяО

прикольно, тогда и сделайте ему такой же отчет как и был за 9 мес (деят-ти ж не было)
20.03.2009, 16:24
Lenucik

Налоговая я думаю не должна на эту разницу внимая обратить. Не такая она большая. Наверно годовую такую же сдам.
20.03.2009, 16:26
марусяО

Цитата:

Наверно годовую такую же сдам.

а диру объясните чем ноль от других цифр отличается.

Цитата:

Это наш директор подрядился "нулевку" сдать

:p
20.03.2009, 16:30
Lenucik

Объясняла уже. И он очень удивился :wow: Если учесть что там еще банк комиссия была. Он берет, а я мучаюсь
20.03.2009, 16:38
марусяО

тогда денег надо за мучения просить
20.03.2009, 16:40
Lenucik

Да надо или бежать куда-нибудь

Текущее время: 11:40. Часовой пояс GMT +3.