Вид для печати
Скажите, пожалуйста, банк только сегодняшним днем 01.04.2009 г. выставил требование "Комиссия за ведение счета с 01.03.09 по 31.03.09 и комиссии за проведение платежей за 31.03.2009. У нас метод начисления. Это значит я должна эти расходы учесть в марте?
я учитываю мартомЦитата:
Это значит я должна эти расходы учесть в марте?
А не подскажете, как это практически сделать в 1С? Документ -то выписан 01.04 и в выписке банковской он появляется за 01.04 Если я сама его ставлю в март, выписки банка и мои остатки по счету разные ;)Цитата:
я учитываю мартом
делаю акт оказанных услуг 31.03.09
платежный ордер идет проводкой дт 60,1 кт 51
у нас тоже по начислению, но я всегда думала что это на основании документов, а не то что мы себе решили сами сделать, а если у вас за телефонные переговоры счет только выставляют 20 числом, то как вы тогда поступаете, откуда вы заранее знаете сумму? разубедите меня что я неправа и я пойду тогда ругаться с аудитором что у меня все неверно... :(
а вам кроме счета за телефон никаких документов больше не дают?...я на основании счетов-фактур на затраты эти услуги ставлю последним днём месяца....вот банки конечно за обслуживание тока ордер выставляют :gent:
ну счет мне выставят 20, а сч ф еще позже и просить у них что то раньше 20 бесполезно, неужели все так делают с-ф и акт от 20 апреля, а в расходы за март? :(
нет, возможно я не точно выразилась: счет-фактуру за услуги марта и соответственно счет от связистов я разумеется получаю числа 20-го следующего месяца (пока они осознают скокА именно мы наговорили)...оплата соответственно происходит уже в апреле, но счет-фактура датирована 31.03.09. - т.е. уходит в затраты 1 квартала....важно получить именно до 20-го!!...хотя бы по телефону узнать сумму
нет это я понимаю, а автор ветки готоворит о том что документ выставлен 1.04., а он его ставит в расходы за март, так в документе написано за мат с 01.03. по 31.03.
это документ-выписка о снятии со счета денег за оказанные услуги за период с 01.03-31.03.Но обычно банк отражает это в выписке 31.03. М\б эта такая первоапрелевская шутка была?Цитата:
документ выставлен 1.04
ну почему шутка , могли и забыть просто снять,
ужас было 1 апреля, а я ни над кем не подшутила и надо мной тоже :(
Обычно так и было, а вот за март почему-то и комиссию за 31.03 и вдвение счета за весь март -все документом от 01.04 Куда сейчас расходы-то?Цитата:
Но обычно банк отражает это в выписке 31.03.
я сделала бы апрелем так как у меня не кассовый метод, пришел документ в апреле, значит в апреле его и проводить, а у меня был акт за январь - июнь тех обслуживание от 10 июля, вы мне когда его посоветуете проводить? я провела 10 июля, у меня обязательный аудит претензий не было.
Услуга оказана (акт выполн.) - 31 мартаЦитата:
Сообщение от psg
Услуга оплачена -1 апреля
Наш Сбербанк тоже списывает задним числом, причем не только комиссию за ведение счета, а также проценты на остаток по счету начисляет тоже в начале следующего месяца...Тоже ломаю голову как это все правильно проводить? Можно ли проводить все суммы тем числом каким списывает/ начисляет банк? или это будет ошибка? Как делают опытные бухгалтера, подскажите!Цитата:
Сообщение от psg
не заморачиваютсяЦитата:
Сообщение от Iren5
А все таки интересно...Нас учили, что на каждую бух проводку должен быть первичный документ. В данном случае это мемориальный ордер и выписка банка. Актов никаких не дает банк. Так вот вопрос имею ли я право делать проводку без первички?Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
мемориальный ордер быть должен
у меня банк ваще все следующим числом снимает, и еще интереснее всего - ваще никаких док-тов не выдает!! ни платежек ни фига ))) тока в выписке сумма отражена списанная и все.. и че то не заворачиваюсь и проблем никаких никогда не было..
договор банковского обслуживанияЦитата:
Нас учили, что на каждую бух проводку должен быть первичный документ
Одного договора думаю недостаточноЦитата:
Сообщение от degna
есть еще мемориальный ордер, или требованиеЦитата:
Одного договора думаю недостаточно
В том то и дело что мемориальный ордер от 1.04.09, а период в нем указан за март. Вот и вопрос каким числом брать на затраты эти расходы?
а если вспомнить что это документ оплаты, а не оказания услугЦитата:
мемориальный ордер от 1.04.09,
Услуги банка дт91, кт51 (это внереализационные расходы) и учитываются 01.04.09. Читайте план счетовЦитата:
Сообщение от degna
согласна с анонимом :yes:
Могу посоветовать читать ПБУ. Внереализационных давно нет, есть прочие. И банковские услуги учитываются аналогично расходам по обычным видам деятельности. п.14.1 ПБУ 10/99Цитата:
Услуги банка дт91, кт51 (это внереализационные расходы)
Надя.К т.е. вы хотите сказать что проводка не верна 91-51, а как тогда через 44? нас только проверял аудитор и было все верно, у нас услуги банка по БУ другие расходы, принимаемые дляналогообложения, а вот по НУ как раз прочие внереализационные расходы и проводка как раз 91,2 51, это что неверно?
нет, не хочу. 91 счет. Только учитываются они в БУ 31 марта, а не 1 апреля. Потому что услуги за мартЦитата:
т.е. вы хотите сказать что проводка не верна 91-51, а как тогда через 44?
вот интересно почему наш аудитор это просмотрела, у меня услуги по хранению всегда написано за март в сч-ф от 20 апреля например, а я все делаю строго по документам, а оказывается это неверно, спасибо что просвятили :(
Вмененщикам не размышлять на эту тему? С налогами же не связано... Или все-таки путать с этими актами, что бы от ПБУ не отступать?
у вас выписка значит "развернутая".Цитата:
Сообщение от Аноним
При формировании бух справки на начисление процентов на остаток по счету за декабрь делаю проводку Дт 91,1 Кт 76,5. Программа не заполняет вкладку налоговый учет. Выписка банка на проценты от 11.01.2010г. Собираюсь сумму начисленных процентов провести декабрем, подскажите проводку. Заранее спасибо!
Делала не верную проводку, поэтому не заполнялась вкладкаЦитата:
Сообщение от Iren5
