Вид для печати
Здравствуйте.
У меня вопросик по проводкам.
Ситуация:
на р/сч нашего поставщика "ТКТ" (телевидение) поступают денежные средства за наших нанимателей (муниципал.квартиры). как правильно мне отразить эту в программе? какие проводки будут?
26/60.1-5000-усл.стор.орг.(ТКТ)
60.1/51-4500-усл.оплачены.
а 500 руб. ВЦКП перечисли ТКТ. как это отразить, чтобы сальдо по сч.60 было правильным?
Надеюсь на помощь :redface:
Вы в принципе неверно описываете (в проводках) ситуацию!Цитата:
Сообщение от Iana
Любая хозоперация (проводка\и) д.б. обоснована документом - акт, договор... Выставленный счет не является обоснованием. Д.б. уговор (договор).
ну начнем с того,что телевидение не является ни жилищной, ни коммунальной услугой, и в уставе у вас такая деятельность не прописана.Вы заключили ст елевидением агентский договор на сбор денежных средств и начисления?
Чего ради вы собираете эти денги? Правовая основа?
Вы на нас обиделись?Не обижайтесь,нам ,правда , интересно.
У меня еще вопрос появился, а почему вы выделили нанимателей?
Какой выставленный счет? вы меня не так поняли)Цитата:
Сообщение от Санычъ
За наших нанимателей заплатил "город" на р/сч "ТКТ".. вот это как отразить проволдками? или я чего то не понимаю!?
ну да, телевидение не является ни жилищной, ни коммунальной услугой! Мы заключили с "ТКТ" договор (предметом договора является обеспечение абонентов возможностью приема телепрограмм ... ну и т.д.
почему обидилась :) конечно нет)))Цитата:
Сообщение от m'm
Я сама не знаю!!!!!! :wow:Цитата:
Сообщение от m'm
Я весь год оплачивала n/n сумму денег каждый месяц. и на эту сумму приходили с/ф и акты. А в конце года мне "ТКТ" прислало извещение..., о том, что у меня огромный аванс!!!! я позвонила туда узнать почему так!
мне ответили, что за наших нанимателей платил "город".
Вот у меня большие сомнения, может ли телевидение(антена) быть уставной деельностью,не явится ли это коммурцией,тогда и проводки другие
А вы бы смогли мне подсказать проводки если это является уставной деятельностью, и если это коммерция (но мне так не кажется :redface:)Цитата:
Сообщение от m'm
это коммерция, ни в одной статье ЖК нет антены для личного пользования.
Договор с антенщикаи как звучит?
если агентский, то 62-76,51-62,76-51. в любом случае и коммерции и некоммерции,остальные проводки будут зависеть от того, какой договор,Что там?
вы простите меня. я тормоз :DЦитата:
Сообщение от m'm
а что значат эти проводки?
проводки по агентскому договору.
Вы собрали деньги,что вам не принадлежат 51-62(жители)
В то же самое время вам выставили счет,который тоже не ваш,но вы обязались собрать деньги(договор опять таки есть?) и учесть долги,которые не ваши 62 жители-76 антена.
раз деньги не ваши,то вы их отдали 76-51.
на 62 осталась задолженность жителей, которые не оплатили, на 76 осталась сумма долга антенщикам. Кстати, они не обязательно будут совпадать, если вы перечисления сделали не в полном объеме
эти деньги к нам на р/сч не поступали.Цитата:
Сообщение от m'm
ко мне каждый месяц приходили с/ф и акты на сумму 5.000 от "ТКТ". Я эти деньги платила.
получаются проводки: Д26/К60-5.000-услуги
Д60/К51-5.000-оплачено
и так из месяца в месяц.
а на конец месяца оказывается у меня аванс 30.000!
я ничего не понимаю :redface:
Еще раз.Тихо и неторопясь. Что написано в договоре с телевидением? Предмет договора. Пока мы с этим не разберемся дальше двигаться невозможно
ок. выпишу дальше из договора)))) :yes:Цитата:
Сообщение от Iana
Что такое Д26? Кто кому оказывает услуги?Цитата:
Сообщение от Iana
А ТКТ услуги оказывает жителям. Поэтому, имеем проводку: Д76.4 / К60,
Собрали средства с жильцов: Д51 / К76.4. И т.д.
У нас похожая ситуация (бюджет платит за население) и я не увидел здесь ответа на главный вопрос: как же урегулировать сальдо по Сч.60. Правда, у нас город оформляет это как выделение субсидии для нас, но перечисляют её не нам, а напрямую поставщику, а копию платежки и решение о выделении субсидии дают нам. А как дальше делать?
А дальше ещё интереснее получается. Куда девать суммы, оплачиваемые нанимателями (за которых бюджет уже рассчитался): на восстановление субсидии? Но она выделялась на безвозмездной основе. Или это уже доходы организации и с них надо платить налоги?
начислена плата за найм 62(наседение)-76(задолженность бюджету по начисленным деньгам)
получены деньги с нанимателей 51-62, перечислена плата за найм в бюджет 76-51. все.
EVM, зачем вы деньги за найм и субсидии из бюджета смешиваете? Это разные вещи.
Если в статотчетах ВЦКП у вас есть строка "Антенна" или "Телетрансляция" тогда проводки будут такими:
62.1(Население"Наниматели") - 90.1.1(Телетрансляция) - оказаны услуги
20 - 60.1 акцептован счет ТКТ за услуги
76.5(ВЦКП"Наниматели") - 76.5(Население"Наниматели") - на расчетный счет ВЦКП поступили ден.средства от населения
60.1 - 76.5(ВЦКП"Наниматели") - перечислены деньги с расчетного счета ВЦКП в ТКТ в счет договора ресурсоснабжения
76.5(Население"Наниматели") - 62.1(Население"Наниматели") - Погашена задолженность населения перед УК.
Прим. Целесообразно вместо 76.5 для этих целей завести отдельный субсчет с названием "Лицевой счет ВЦКП", т.к. проводки только для аналитики, а для баланса эти обороты не нужны.
Если в статотчетах ВЦКП у вас нет строки "Антенна" или "Телетрансляция" тогда в учете вы это вообще не отражаете:
В этом случае ТКТ имеет прямые договора с ВЦКП и сама оказывает услуги населению, но пользуется вашим лицевым счетом ВЦКП. В этом случае обычно заключается договор на комиссионное вознаграждение между ТКТ и УК. По этому договору ТКТ платит вам (обычно 2%) от полученных от ВЦКП сумм.
Такая же ситуация с газоснабжением. ПетербургРегионГаз также имеет прямые договора с ВЦКП.
А что это такое? И почему проводки в бухучете должны быть не на основании первичных документах - актах выполненных работ и сути заключенных договоров, а по включению в какие-то отчеты?Цитата:
статотчетах ВЦКП
Кроме того,вы не имеете права квлючать в квитанцию на оплату ни антенну, ни телевидение ,ни домофон
МИНИСТЕРСТВО РЕГИОНАЛЬНОГО РАЗВИТИЯ РОССИЙСКОЙ ФЕДЕРАЦИИ
ПИСЬМО
от 2 мая 2007 г. N 8167-ЮТ/07
О ВНЕСЕНИИ ПЛАТЫ ЗА ЖИЛЫЕ ПОМЕЩЕНИЯ И КОММУНАЛЬНЫЕ УСЛУГИ
Оплата услуг и работ по содержанию и ремонту помещений в многоквартирном доме ("дополнительные услуги"), не связанных с содержанием и ремонтом общего имущества в многоквартирном доме, вносится в соответствии с договорами, заключенными с лицами, осуществляющими соответствующие виды деятельности по отдельному платежному документу.
Только по отдельному документу, отдельной квитанции, поэтому и включение в отчет расчетным центром(если вы о нем писали) данных строк недопустимо.Отдельным отчетом.
ВЦКП - это Вычислительный Центр Коллективного Пользования в Петербурге. Туда стекаются платежи со всего города за ЖКУ.
Статотчет ВЦКП - это документ, в котором отражены суммы начисленных жилищно-коммунальных услуг, льгот и поступлений от населения. А также суммы перечисленные из ВЦКП на р/с УК и поставщиков комм.услуг.
У нас на управлении больше 1000 жилых домов, не будем же мы на каждого жильца выписывать акты. Для этого есть статотчет, где отражается общая сумма начисленных ЖКУ с разбивкой по видам услуг, по этим данным делается общий акт виртуальному контрагенту "Население".
я говорила про акты между УК(ТСЖ) и антенщиками, телевизионщиками.Они первичны. А уже потом,исходя из условий данных договоров,( по которым составятся акты) можно решать,предоставляетя УК(ТСЖ) данная услуга неселению, или же это транзит.От этого и проводки разные. а вовсе не от отчета составленного расчетным центром
Разрешите с Вами не согласиться. У вас организация коммерческая :wow:Цитата:
Сообщение от uplifto
а тут обсуждаются проводки в НКО.
В ТСЖ все точки антенного выхода принадлежат собственникам и нанимателям помещений и к ТСЖ никакого отношения не имеют. :yes: И телетрансляцией ТСЖ не занимается, а предоставляет возможность вашей организации оказывать услуги жителям и др. потребителям.
в ТСЖ это тоже коммерческая деятельность. Ни к жилищной услуге, ни к коммунальной не относится.
Чушь собачья :wow:Цитата:
Сообщение от m'm
почему?
ОБЩЕРОССИЙСКИЙ КЛАССИФИКАТОР
ВИДОВ ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ, ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ
Раздел I. УСЛУГИ ТРАНСПОРТА,
СКЛАДСКОГО ХОЗЯЙСТВА И СВЯЗИ
6400000 СВЯЗЬ
6420000 Услуги электрической связи
6420050 Услуги технических средств радиовещания, радиосвязи,
телевидения и спутниковой связи
ну при всем желании не привязываются услуги связи к содержанию общего имущества, да и тем более,что услуги связи личного потребления
А причём тут этот классификатор, если услуга оказывается частному лицу, а не какому-то ТСЖ, УО, гаражному кооперативу или кому-то ещё.Цитата:
Сообщение от m'm
Кто бы там ни был (пусть, даже господь Бог, если веруете), никто не может перепродать услугу.
Опять вы про перепродажу.Услугу или оказывают или заключают агентский договор.авторы вопросов и высказываний так и не объяснили нам какие договоры были заключены. пишут про разные странности, типа отчетов и прочего, а не про договоры.
у нас расчетный центр умудрился начисления за домофон, чужую услугу в квитанцию квлючить и что это наша услуга? Ее надо проводить по балансу? Да ничего подобного.Нужно расчетный центр на место ставить
А вы и рады население грабить в угоду чиновников из МИНФИНА :wow:Цитата:
Сообщение от m'm
Нет, давайте я сяду за уклонение от уплаты налогов.Зато как хорошо будет люлдям, которых я совсем не знаю
zas77, вот если вы так ратуете за жителей, не объясните ли какая разница жителю 76 или86. плательщик НДС ТСЖ с коммунальных услуг или нет. Все равно он получит для оплаты тариф с НДС в том числе.
А при правильном проведении начисленй в ТСЖ доход равен расходу, сумма ндс на 19 счете входящая равна сумме НДС на 68 исчесленной.
А всякие антенны и радиоточки - коммерческая деятельность, по вышеуказанным причинам
Никаких странностей.Цитата:
Сообщение от m'm
Телевизионная компания заключает агентский договор с УК(ТСЖ) и прямой договор с вычислительным центром. Вычислительный центр делает единую квитанцию на ЖКУ, где также указывает строку "Антенна". Деньги собранные за "Антенну" напрямую уходят в телевизионную компанию.
Точно так же за "Радио", "ПЗУ"(домофоны)
В конце каждого месяца с вычислительного центра приходит статистический отчет по начислениям, поступлениям и перечислениям с разбивкой по видам услуг. Но в этом отчете уже нет строк "Антенна", "Радио", "ПЗУ", потому что это не наши услуги.
А у вас как? На домофоны отдельные квитанции что-ли??? :confuse:
Дело в том, что коммунальные услуги проходят через ТСЖ без каких-либо изменений через сч. 76. Сколько нужно оплатить, столько и надо собрать. И сч. 86 здесь не причём, и НДС тоже.Цитата:
Сообщение от m'm
Какое-то время за домофон мы платили непосредственно той фирме, которая устанавливала и обслуживает эти запорные устройства.
Были попытки перевести оплату эл/энергии через единый расчётный центр (ЕРЦ). Не имеет значение, что оно из себя представляет, то ли это ЕИРЦ от ДЕЗ-а, то-ли это ТСЖ, СНТ, ГСК или что-то подобное.
Любой платёж за коммунальные услуги с успехом может или собираться и оплачиваться через ЕРЦ, или индивидуально оплачиваться каждым плательщиком. Сами понимаете, получать взносы из одних рук проще и выгоднее, чем иметь дело со значительно большим количеством плательщиков. Причём, не все уж такие добросовестные и пунктуальные в платежах, какими являются ЕРЦ. А за добросовестность и своевременность платежей можно и комиссионные начислить.
В ТСЖ есть доходная часть, которая в соответствии с частью 2 ст.251 НК РФ "не учитывается при определении налоговой базы", т.е. не подлежит налогообложению. Учитывается она на сч. 86.
Тут и обслуживание МКД и ремонтные работы и запрлата работников ТСЖ.
О! Наконец-то. Если агентский договор, то в соответствии с заключенным договором, а не отчетом вычислительного центра, все собранные деньги пойдут через 76 транзитный счет. При этом в ТСЖ и в УК агентское вознаграждение будет являться выручкой. Остальные деньги транзит. А если расчетный центр возьмет свой % с УК(ТСЖ) с данных сумм, то появятся расходы по агентскому договору.Цитата:
Телевизионная компания заключает агентский договор с УК(ТСЖ) и прямой договор с вычислительным центром
Мы еще 7 лет назад "убили" радио и антены, перевели жителей на прямые договоры, а так же домомфоны.Все по отдельным квитанциям. Расчетный центр попытался включить домофон в квитанцию, тут же получили штрафы. Т.К человек может быть и не платил за домофон,а распределился платеж и на домофон в том числеЦитата:
А у вас как? На домофоны отдельные квитанции что-ли???
