Агентский договор, проводки

Договор у нас агентский, мы агенты по нему.
Но мы удерживанием вознаграждение из доходов принципала. То есть нам поступает выручка, а мы оставляем себе вознаграждение и переводим остаток денег принципалу.
Я не совсем понимаю, как это увязать с 1с и тем фактом, что я на упрощенке, но мне нужно вести БУ для дивидендов. Помогите советом
Проводки будут:
1.76/покупатель - 76/принципал на всю сумму оказанной покупателю услуги
2.62 - 90.1 на сумму вашего вознаграждения
3.76/принципал - 62 на вознаграждение, если удерживаете его из денег, полученных с покупателей
Ну и по р/с:
4.51 - 76/покупатель
5.76/принципал - 51
Это я нагло скопировала пример.
При таких проводках, сумма моего вознаграждения не попадает в книгу доходов ну никак. Ибо оттуда заноситься выручка только в корреспонденции с 51 счетом.
А тут фиг вам получается.
Есть вариант, чтобы мне книгу не вручную делать? или тут все безнадежно совсем(

Проводки такие:
1. Дт 62 Кт 90.1 - ваше вознаграждение
2. Дт 76.5 Кт 60 - бухгалтерская справка на сумму самих услуг
3. Дт 51 Кт 62 - оплата от покупателя за ваше вознаграждение
4. Дт 51 Кт 76.5 - оплата от покупателя за сами услуги
5. Дт 60 Кт 51 - оплата поставщику
Такие проводки при ОСНО. Считаю, такие же будут и при УСН.
По идеи ваш доход попадет в книгу ДиР, и будет счастье. Попробуйте сделать тестовые проводки, потом их удалите в 1С.
:)

НастяК, все бы хорошо, но! 62 - это наш принципал!!!
А он не оплачивает нам агентское вознаграждение через расчетный счет. Я уже думала на эту тему. Мне кажется, что такие проводки не правильные в принципе. Да они позволяют, чтобы агентское попало в книгу, но они по сути не правильные(

Олеся это я!

Нет, проводки правильные это точно. Только вот они вам не подходят. :(

Мы агенты. Наше вознаграждение мы удерживаем из выручки принципала, поступающей на наш счет.

Есть два варианта проводок:

1. вариант
проводки по оказанию услуг:
Дт 76.5 (покупатель) Кт 76.5 ( приниципал) полная сумма услуги
Дт 62.1 Кт 90.1 - наше агентское
при поступлении денег от покупателя
Дт 76.5 ( принципал) Кт 62.1 удерживанием вознаграждение из выручки поступившей принципалу
Дт 51 Кт 76.5 ( покупатель)
Дт 76.1 Кт 51 ( принципал)


2.Вариант
Дт 76.5 (покупатель) Кт 76.5 ( приниципал) сумма услуг - наше агентское
Дт 62.1 Кт 90.1 - наше агентское
при поступлении денег от покупателя:
Дт 51 Кт 76.5 ( покупатель) оплата за услуги за вычетом агентского
Дт 51 Кт 62.1 ( принципал) оплачено наше агентское.
Дт 76.5 (принципал) Кт 51 - переведены деньги принципалу.

Насколько правильный то или иной вариант?

НастяК, правильные при каком варианте? Мне просто интересно.

Мы так проводим, т.к. с нами наши принципалы рассчитываются ч/з р/сч. А как у вас они будут рассчитываться. Напишите свои проводки, как вы считаете.

1-й вариат правильный, вы деньги на р/с от покупателя получаете, а не от принципала

НастяК, а в первом посте я по вашему что сделала? Я там и написала мессаги, которые считаю правильными, но! в таком случае мое вознаграждение не попадает в книгу( Вот я и спрашивала варианты.

Январь, у миня проблема. У меня упрощенка, но мне надо при этом БУ вести. А при первом варианте, нефига мое агентское в книгу ДиР не попадает. Это же катожный труд, книгу в ручную составлять(

Почему вручную? Вы в какой программе учет ведете?

ЛО, в 1с версия 7.7 упрощенка. В книгу доходов попадаются же операции только по р.с.( А у меня получается, что получение моего агентского вознаграждения никак не связано с операциями по р.с((

Наталья 22, aka Олеся новенькая,
не надо дублировать темы.
Ветки объединены.

Здравствуйте Вам. Вопрос по теме. Мы - агенты (ОСНО), Принципал - нерезидент, реализует через нас услуги на территории РФ (сам он НДС не облагается). Взаиморасчёты с ним в валюте. Агентское вознаграждение перечисляет на наш р/с (валютный). Агент (мы), находим покупателей (условия по предоплате), заключаем с ними договор (в валюте) и поскольку услуги, реализуемые на территории РФ, облагаются НДС, увеличиваем их стоимость на 18%, чтобы затем перечислить за Принципала налог в бюджет. Какие видятся проводки:

по покупателям:
51-62.32 аванс от покупателей
76АВ-68.02 ндс с аванса
62.32-62.31 =118у.е. зачет аванса
62.31-76.35(пок)=118у.е. передача услуг
76.35(пок)-68.02 (рубли=18у.е.*курс) начислен налог
68.02-76АВ зачет авансового НДС
68.02-51 перечислен НДС за Принципала.

по принципалу:
как услуга появляется на 76.35, если использовать 004 нельзя (услуги), а 60 как бы неуместен?

76.35(принц)-??? 100у.е. поступили услуги Принципала для покупателей
76.35(пок)-76.35(принц) =100у.е. передача услуги от принципала покупателю.
76.35(принц)-52 перевод принципалу денег покупателей
91.02-51 комиссия за конвертацию

52-76.35 агентское вознаграждение
76.35-90.1 наш доход
90.03-68.02 НДС а агентского

немного не понятно, если учёт в валюте и рублях, то на 68.02 (при передаче услуг покупателю) валюта не попадает, только рубли, получается на К76.35(пок) остаётся валютный излишек 18. Предпологаю, что решение в операции "услуги сторонних организаций" при передаче услуги покупателю, где валютная сумма НДС переводится в рубли?

а вы не пробовали задать этому покупателю а ныне и принципалу другой тип договора с указанием вознаграждения ?

подскажите, пожалуйста какие проводки должна сделать по кассе. принимаю каждый день розничную выручку от продажи товара свою и принципала.выручка по агентскому договору на какой счет :дебет 50 а кредит?

Цитата:

---

Сообщение от Елена Уткина

выручка по агентскому договору на какой счет :дебет 50 а кредит?

---

76

если ставлю д 50к кр.76 пишет при анализе ошибку, что согл.Центробанка нельзя по договору больше 100000.

Цитата:

---

пишет при анализе ошибку, что согл.Центробанка нельзя по договору больше 100000.

---

Вы от кого деньги получаете? Если не юр.лиц или ИП, то сумма ничем не ограничена

от покупателей, делю выручку как свою и агент, в кассе оформляю свою на 90, агент на 76 разными приходниками.

Цитата:

---

от покупателей

---

Так покупатели у вас просто физ.лица, если выручка розничная?
И нет никакой ошибки

выручка розничная. спасибо. а то я сомневалась:redface:

Здравствуйте, уважаемые профессионалы. Помогите, пожалуйста, начинающему бухгалтеру. Ситуация такая что мы принципалы и агент по договору перечисляет нам деньги. Например, общая сумма по договору 10000тр, агентское вознаграждение 40% от общей суммы договора. Покупатели перечисляли деньги агенту, который в свою очередь, оставив свое вознаграждение, перечисляет нам оставшуюся сумму. Что я должна сделать в программе 1С:Предприятие 8.2 (8.2.13.205)Комплексная автоматизация, редакция 1.1 (1.1.2.1)??? у нас ОСН

Голова пухнет... запуталась окончатльно... помогите .... :( Ситуация следующая УСНО 15% Мы (агенты) заключаем договор с принципалом на реализацию его услуг. Наше вознаграждение 5%. Мы же в свою очередь заключаем субагентский договор с еще одной организацией на распространение этих же услуг, их вознаграждение 3.5% Субагенты выполнили работ на 50 000 Помогите проводки составить. Как я понимаю наш доход будет 2 500 (50000*5%), наш расход 1 750 (50000*3,5%) Помогите с проводками. Ну не могу я никак, сегодня уже пол дня сижу и не могу понять, не хочет мне программа ставить правильно, я так понимаю что я проводки не верные вношу. Все на УСНО Программа 1С упращенка.

elena.7710, вы б написали, какие проводки и как вносите, может кто и подсказал бы, где ошибка,

Январь, у меня их столько много было вариантов. Напишу последний, но мне он тоже не очень нравится, так как не все счета закрываются. Только сразу добавлю, что по договору субагентирования субагент перечисляет нам деньги уже за минусом своих %.
Я делаю следующее:
Делаю приходник от субагента на всю сумму - это 47 500 (50 000-5%) Он мне формирует проводки
Дт 50 Кт76,5 (не принимаемые для НУ)
Потом вручную ввожу операцию вот с такими вот проводками.

Дт62,1 (расчеты с покупателями) Кт 90,1 (Доходы принимаемые для НУ) на сумму 2 500 (вознаграждение принципала)
Дт44 Кт 60,2 сумма 1 750 (вознаграждение субагента)
Дт76,6 ( прнимаемые для НУ) Кт 62,1 сумма 2 500 (удержано вознаграждение)
Дт 60.2 Кт 76,6 ( принимаемые НУ) 1750 (зачтено вознаграждение субагенту)
И отдельно каждую ( только так они попадают в КУДИР отдельными строками ) делаю следующие проводки
Дт Кт Н01 (доходы учитываемые при расчете ЕН) 2500
Дт Н02.2 ( прочие расходы) Кт сумма 1 750
И вот после этого моего "велосипеда" у меня только попадает в КУДИР мой доход 2 500 и расход 1 750. Но у меня не закрывается 76 счет именно на разницу моей прибыли 750 рублей (2500-1750) даже после закрытия месяца, хотя всё остальное нормально списывается.
Не знаю сумбурно может быть написала. но могу разъяснить по мере беседы...

у меня проблема в том, что по отчету агента - агентское вознаграждение начисляется, а в книгу доходов и расходов не попадает. помогите.

Цитата:

---

Сообщение от Елена Уткина

агентское вознаграждение начисляется, а в книгу доходов и расходов не попадает. помогите.

---

и мне))) Связано это с тем, что движений по р/сч, связанных с агентским вознаграждением нет. Мы его просто удерживаем, когда перечисляем деньги принципалу.

А если разбить сумму сразу на две: агентское вознаграждение и сумму к перечислению принципалу?

Coreopsis, видимо так и придется, но объем работы меня уже "радует".
У меня вознаграждение это, к примеру, 50р с гектара. Вот мне присылает покупатель 998 тыс. Я знаю цену за га. И вот сидеть и по каждой платежке высчитывать - определять количество га, множить на цену вознаграждения. А в конце периода еще и шертстить это на предмет, а не сталили эти убранные га нашими услугами, а не агентскими.... На мой взгляд титанический объем работы, если платежек входящих будет более 100.

здравствуйте!у меня такой случай:по агентскому договору(мы выступали как агенты)реализовали услуги на сумму 25230 рублей.из них у нас в банке сняли 1670 за перевод денег,1000-валютный контроль и 180 ндс по валютному контролю.так как это были туристические услуги-деньги принципала здесь не включены и не учитываются.подскажите,пожалуйста какие проводки?спасибо

у меня 1с 8.2. Веду ИП 6% туризм, так же делала и по ООО. Много читала тем насчет проводок, но у меня ничего не получилось. Рассказываю мою схему при агентском договоре, когда сразу оставляем себе комиссию:

1. 50 (51) - 76 Получение денег от покупателя (вкладка в ПКО или п/п КУДИР вручную исправляем на сумму комиссии)
2. 76 Покупатель - 76 Принципал на всю сумму (Комиссия+то, что перечислите Принципалу) - проводка вручную
3. 76 - 50 (51) - перечисление денег Принципалу
4. Отчет Принципалу о продажах на сумму комиссии
76 Принципал - 76 Принципал
76 Принципал - 90.01.1

В итоге 76 счет закрывается, формирую книгу ДиР и проверяю, чтобы сумма сошлась с 90 счетом.

Подскажите такая ситуация!
Мы принципал, агент -физик, риэлтор по подбору квартиры(аренда)

Мы выплатили вознаграждение по агентскому договору с физ.лицом - нужен ли помимо договора акт выполненных работ (или отчет?)
какие проводки Д20,26/К 76? верно?

Добрый день! Вот какая ситуация.....со мной расчитываются через 50 сч. физ лицо за товар на комиссии и за мой собственный. В 1 с 7.7 торговля и склад я проводок по кассе не делала, все через реализацию, а теперь в 1 С8.2 столкнулась с проблемой, подскажите как правильно оформить документы по кассе.... пожалуйста

Tanyuta, Здравствуйте, я начинающий бухгалтер, увидела ваш вопрос про проводки по агентскому договору, у меня сейчас такая же ситуация, если вы уже разобрались как и, что проводить подскажите пожалуйста!!! Больше всего меня волнует в этой цепочке НДС с перечисленных сумм от агента мы его не начисляем? А учитываем только НДС с вознаграждения к вычету?

У меня обратная ситуация. Я принципал.У меня договор с агентом на оказание услуг(ищет клиентов) 20% вознаграждение. Счета выставляю за минусом вознаграждения, соответственно и оплату получаю так же. Акты делаются на всю сумму с учетом вознаграждения.
Как списывать вознаграждение. какими документами и проводками?

Цитата:

---

Сообщение от taleo20

Как списывать вознаграждение. какими документами и проводками?

---

26 - 60; 19 - 60 (если агент с НДС)
Это обычное оказание вам услуг.
И зачет 60 - 62 (76)

Спасибо.

Добрый день, подскажите, пжлст, какие проводки нужно сделать в 1С 8,2 :
- Мы на УСН 6%, перепродаем услуги в Германию. без НДС.
Доход = разница между покупкой и продажей (это наши агентские)
Помогите,пжлст, какими документами правильно все оформить..
PS: Продавец ( принципал) работает с НДС.......