Вид для печати
Наша организация - не строительная. Нам строят подрядчики, но материалы для строительства (частично) мы закупаем сами. Подскажите в каких документах отражаются материалы, выданые подрядчику и отражает ли подрядчик данные материалы при составлении форм КС.
Для этого существует форма М-15 "Накладная на отпуск материалов на сторону". Я их в КС не включаю, а делаю отчет об использовании полученных материалов и возврат остатков (если есть).
Простите, а отчет об использовании материалов в произвольной форме?
Да, в ехеl : получено, израсходовано, возвращено
При составлении формы КС-2 давальческие материалы должны входить в физических единицах без стоимости. На основании КС-2 можно составить отчет об использовании материалов с подписями подрядчика. Отражаю в учете (1С)документом по передаче материалов в переработку. Для отнесения на затраты по строительству объекта документом по поступлению из переработки.
У нас бухгалтера Заказчиков (кто покупает материалы) делают забалансовые счета 10(у подрядчика он 03) и подрядчик вносит материалы Заказчика по нашей ст-ти (это в договоре оговорено), а потом делает возврат.
Нет. За балансом материалы учитывает подрядчик. У заказчика (передающей стороны) материалы между 10-ми счетами бродят. В КС-2 можно включить материалы со стоимостью, но тогда исключать их (возврат) до применения коэффициентов.
Почему исключать до применения коэффициентов? Просто вместо сметной ст-ти ставите фактическую, а коэффициенты ко всему остальному, а возврат после всех начислений. Это называется базисно-ресурсный метод.
А если нам в КС2 Заказчик просто вписал строку "Давальческие материалы" на сумму 1000 р. А в справке КС 3 эти дав. материалы прошли за минусом. Это правильно? пРИЧЕМ МЫ (ПОДРЯДЧИКИ) у себя эти материалы никак нигде не отразили.
Лихой у Вас заказчик. У вас это должно быть за балансом.Цитата:
А если нам в КС2 Заказчик просто вписал строку "Давальческие материалы" на сумму 1000 р.
Как вообще правильно оформить давальческие материалы?
Если в КС2 они отдельной строкой на сумму 1000 р (без НДС) они должны включаться в итоговую сумму по КС2 с НДС?
В КС3 они выделены отдельной строкой за минусом. Запуталась :o
А если я не ставила за баланс. Что - нибудь изменилось в отчетности?Цитата:
Сообщение от Svetishe
Стр. 930 формы 1. ИМХО - это не страшно.
А если они в одном отчетном периоде пришли и ушли, тогда ничего наверно не надо?Цитата:
Сообщение от Svetishe
Svetishe, объясните пожалуйста, если не трудно :o ; в смете указаны материалы (заказчика) на 1000 р. Стоимость работ 5000 р. Итого сумма по смете 6000 р. Заказчик нам выставляет сч-ф на 1000 р (т.е. на материалы) и какие действия подрядчики (т.е. мои) дальше. ?
Я их приходую и списываю или как? :drug:
Если заказчик выставил с-ф на материалы, значит он их реализовал и это не есть давальческое сырье. Вы обращаетесь с этими материалами, как со своими: приходуете на баланс, отпускаете в производство, списываете. Если материалы принадлежат заказчику, то он их передает вам по форме М-15 и требует отчета, а вы - приходуете за балансом, отпускате в производство, отчитываете об использовании, остатки возвращаете.
Это понятно, спасибо. А если все таки в КС2 написано "давальческие материалы" с указанием суммы этих материалов, то эти суммы должны входить в общую сумму КС 2 или нет?Цитата:
Сообщение от Svetishe
Стройка, вы определитесь вначале давальческие- или нет у вас материалы. Свяжитесь с Заказчиком и выясните он их вам продал? тогда в КС -2 отражать нужно в соответствии с правом собственности на материалы. Ну если написано "давальческие материалы"( причем здесь СЧФ?), не входят они в общий итог КС-3
Должны входить в любом случае независимо от того кто их приобретал. Только потом два варианта:
1. Если Заказчик покупает материалы сам и передает Вам (Подрядчику) их в переработку, то Вы отражаете их в КС 2 и в ней же делаете возврат этих материалов и в КС3 у Вас будет сумма без этих материалов.
Например: СМР с материалами 6000 (с давальческими материалами =1000).
Возврат 1000
Итого к оплате 5000.
В КС3 заносите только 5000.
2. Если Вы Подрядчик сами покупаете материалы (в магазине или у Заказчика), то возврат не делаете и в КС 2 и КС 3 сумма будет одинакова 6000.
В одном акте давальческие а другому объекту Заказчик выставляет счет/ф и накладные на материалы, а я отказываюсь, зачем нам принимать их на учет и потом опять списывать. пусть сами у себя по смете и списывают. Я правильно рассуждаю?Цитата:
Сообщение от Kolelef
Вы сами говорите что по другому объекту. а как в договоре написано? В одном может "из материалов ПРЕДОСТАВЛЕННЫХ заказчиком", а в другом "из материалов ПОСТАВЛЯЕМЫХ заказчиком"?
А что это сильно большая разница. Если написано "ПОСТАВЛЯЕМЫХ" заказчиком значит этот заказчик должен нам выставлять сч/ф и накладные?Цитата:
Сообщение от Kolelef
Это принципиальная разница.Цитата:
А что это сильно большая разница
Да, а вы их оприходовать на баланс.Цитата:
Если написано "ПОСТАВЛЯЕМЫХ" заказчиком значит этот заказчик должен нам выставлять сч/ф и накладные?
Ответ Svetishe полный. добавить нечего. Абсолютно верно.
Господа ! Помогите разобраться в ситуации : Может ли Инвестор, привлекающий соинвесторов и больше ничем не занимающийся заключив договор с Генподрядчиком (как я понимаю он же Заказчик-застройщик) передавать , купленные за долевые взносы материалы как давальческое сырье. (Ведь у него нет лицензии на стр-во и соответственно он не может отразить проводку Д08 К 010) и куда по вашему относить расходы инвестора - аренда офиса, з/пл и т.п.
Вопрос конечно интересный. Материалы передавать можно, для этого необязательно иметь лицензию. А если договор с Генподрядчиком заключил Инвестор, то он и ведет учет расчетов с генподрядчиком как сторона договора строительного подряда и формирует стоимость объекта. А для того чтобы иметь возможность расходы на свое содержание отнести на уменьшение налогооблагаемой базы, нужно оказывать услуги соинвесторам по сопровождению инвестиционного контракта. Правильнее, наверное, утвердить смету и определить стоимость услуг на единицу расчета( кв. м., руб., 3-пп). А если Генподрядчик и заказчик (строительный) одно и то же лицо, кто осуществляет контролирующие функции?
:(
Если Инвестор укажет, что он оказывает услуги по сопровождению инвестиц.контракта, то ему прийдется долевые взносы в наличной форме пробивать через кассовый аппарат. Я нигде не встречал кассовых чеков при взносах на долевое строительство.
Я сама являюсь дольщиком в долевом стр-ве. В договоре написано, что
заказчик обязуется организовать строительство, однако кассовый чек при взносе мне не дали. Сказали, что никаких услуг не осуществляют. А организация строительства тогда что ?
Ну и за счет каких источников планирует существовать инвестор не оказывающий никаких услуг, если он не ведет другой деятельности?
Ведь на уменьшение налогооблагаемой прибыли можно отнести только расходы связанные с осуществлением деятельности направленной на получение доходов.
И кроме того по результатам реализации инвестиционного контракта образуется прибыль(или нет?), а контракт на 2 года. В течение 2-х лет куда относить расходы7
Если предусмотреть оказание услуг, то прийдется пробивать кассовые чеки на сумму аванса за оказываемые услуги. А наличными давно уже не принимаем.
В моем случае фирма списывает все свои затраты на 08 счет. Строительство еще не окончено. Честно говоря я не могу никак выдать рекомендации : то-ли им надо получить лицензю и являться заказчиком-застройщиком. То-ли оказывать сопутствующие услуги. Но кассовый аппарат-по любому необходим . Короче мрак. А денежки дольщиков медленно уплывают ... Подозрительно.
Организуйте засаду :)Цитата:
А денежки дольщиков медленно уплывают ... Подозрительно.
Значит,если выставлена счет-фактура, то вместо формы М-15 должна быть ТОРГ-12?:lupa:Цитата:
Сообщение от Svetishe
Да.
Подскажите пожалуйста, возврат остатков материалов от субподрядчика происходит по форме М15 или же по отчету???? И каким документом генподрядчик должен отразить их возврат, сейчас они сисят на 10.7???Цитата:
Сообщение от Svetishe
По отчету списываются использованные материалы, а возвращаются по М-15. У подрядчика должна получиться проводка Д10.1 К10.7.
т.е нам с/п помимо справки должен предоставить и м15. А мы можем провети все это как поступление материалов(получение из переработки, поставив сч10.1 в корреспонд.)?
а какой суб счет должен у них стоять в форме М15, у них стоит 10.1?
А почему Вас волнует их счет? У них это должно проходить за балансом, но диктовать им это Вы не можете. Возможно это связано с программой.Если вопрос про 1С, то это нужно спрашивать в другом разделе, я не сильна в 1С.Цитата:
А мы можем провети все это как поступление материалов(получение из переработки, поставив сч10.1 в корреспонд.)?
нет смотрите, они нам предоставили М15, я же должна проверить правильность ее оформления или мне важно в ней толькокто отпустил и кто получил и номенклатуру материала, так?
Вы проверяете дату, содержание, проверяете непосредственно передаваемые материалы, но их проводки - их личное дело.
