Вид для печати
помогите пожалуйста!!!!!! заполняю декларацию по налогу на прибыль и возникает вопрос за полугодие возникла прибыль к доплате 2035, авансовые платежи мы не заплатили, понятно что будет пени.!! делаю декларацию за 9 месяцев у меня получилась сумма к доплате за 9 м-в 1646, меньше чем за полугодие .. Мне в строку 280, 281 писать разницу?? а авансовые платежи тоже платить ???
Ничего не поняла.
Напишите построчно (180, 210, 270-281, 290) строки листа 02 за полугодие и за 9 мес., что у вас получается
получается за полугодие стр 180-2035,00, 270-263,00 271-1772
сумму авансовых платежей не платила!!
за девять месяцев получилось стр 180-1646, 280-51,281-338 ... так ??
И не начисляли?Цитата:
сумму авансовых платежей не платила!!
Если нет обязаности начислять ежемесячные авансы, то такЦитата:
так ??
да и не начисляла !! просто сейчас оборотов нет вот и не платим авансовые платежи!! на 4 квартал я все таки должна рассчитать авансовые платежи то??
Размер выручки вас к этому обязывает? (4 кв.09 + 1-2-3 кв.10)/4Цитата:
на 4 квартал я все таки должна рассчитать авансовые платежи то??
помогите с авансами впервые сталкиваюсь.
выручка за 3 кв составила более 3 млн руб.
значит я обязана начислить и уплатить авансы?! вот только не пойму в какие строки в декларации я это указываю!? :o
в 300 и 310 ?! и все, или что то еще?!:dezl:
Вот по этой формуле больше 3 млн. получается?Цитата:
выручка за 3 кв составила более 3 млн руб.
значит я обязана начислить и уплатить авансы?!
Цитата:
(4 кв.09 + 1-2-3 кв.10)/4
290, 300, 310 и раздел 1.2Цитата:
вот только не пойму в какие строки в декларации я это указываю!?
в 300 и 310 ?! и все, или что то еще?!
[QUOTE=Январь;52995768]Вот по этой формуле больше 3 млн. получается?
неа меньше.... значит авансы не надо начислять и показывать и платить????????
Значит пока не надо :)Цитата:
значит авансы не надо начислять и показывать и платить
урааааааааааа :wow:
:flirt:
Подскажите пожалуйста, у нас за 9 месяцев получился убыток -150000руб., как правильно отразить сумму налога начисленного? С (минусом) 30000руб. Дт 99.2.1 Кт 68.4.1 Начали работать с 3-го квартала,т.е. с июля.
Забыла, еще вопрос, выручка за 3 квартал составила 5 млн без НДС, мне нужно заполнять авансовые платежи, если да, то как если у нас убыток???Цитата:
Сообщение от Аноним
При убытке сумма налога = 0, то же и с авансамиЦитата:
Подскажите пожалуйста, у нас за 9 месяцев получился убыток -150000руб., как правильно отразить сумму налога начисленного? С (минусом) 30000руб.
т.е. с минусом в бухучете ставить ничего не нужно?Цитата:
Сообщение от Январь
Спрашиваю потому, что формировала изначально в 1С8, там автоматически начислилось с минусом и сумма 30 тыс. попала в строку 150(текущий налог на прибыль) в Отчет о прибылях и убытках. Сейчас формирую в 1С7.7, там ручками ж начислять надо, и возник вопрос отсавить эту строку 150 пустой или как 8-ка делает начислить?
За полугодие была прибыль? Если была, то начисленное надо сторнировать (будет сумма с минусом). Хотя если вы только с июля начали работать, то не понятно, откуда бы.Цитата:
т.е. с минусом в бухучете ставить ничего не нужно?
Вы правильно поняли, прибыли не было, т.к. не работали, а начисляется налог в 1С8 закрытием месяца и попадает в Форму 2. Так не должно быть?Цитата:
Сообщение от Январь
Не должно. Может условный доход по налогу на прибыль начислиться (68 - 99) и ОНА (09 - 68), если ПБУ 18 применяете, но без минусов всё.Цитата:
Так не должно быть?
ПБУ 18 не применяем, не знаю что за ерунда. Оставлю эту 8-ку и не буду заморачиваться больше, буду вести все в 1С7.7 она более послушна. Спасибо большое за ответы!!!Цитата:
Сообщение от Январь
Скажите еще пожалуйста по-поводу сторнирования. В другой компании за 9 месяцев тоже убыток(81 тыс), но за полугодие налог начислялся (3200руб).
Сейчас нужно сторнировать только 3200?
Налог считается нарастающим итогом за год. Если за 9 мес. убыток, то налог равен нулю, и все, что было в этом году ранее начислено надо сторнироватьЦитата:
Скажите еще пожалуйста по-поводу сторнирования. В другой компании за 9 месяцев тоже убыток(81 тыс), но за полугодие налог начислялся (3200руб).
Сейчас нужно сторнировать только 3200?
Спасибо Вам огромное!!! Все очень понятно объяснили.Цитата:
Сообщение от Январь
Январь, а если сумма налога на прибыль за полугодие меньше суммы налога за 1 кв., тогда сторнировать?
А вы предлагаете оставить лишнее начисление?Цитата:
а если сумма налога на прибыль за полугодие меньше суммы налога за 1 кв., тогда сторнировать?
Правильный ответ всегда приходит после заданного глупого вопроса, спаисбо Январь
Подскажите, как правильно округлить авансовые платежи: 5000/3=1666,67. 1С заполняет так: 1 мес - 1667, 2 мес - 1667, 3 мес - 1666. Проверка Сбисс++ ругается и предлагает следующий вариант: 1 мес - 1666, 2 мес - 1666, 3 мес - 1668. Как же правильно?
По-моему, это не важно, ведь общая сумма платежей не меняется.
Уважаемый,модератор)) не понятно про формулу. если в 3 кв оборот больше 3 млн, то авансовый платеж за месяц как посчитать ? налог за 3квартал делим на 3?
Больше 3 млн должно получиться в среднем за четыре последовательных кварталаЦитата:
не понятно про формулу. если в 3 кв оборот больше 3 млн
Налог за 9 месяцев минус налог за 6 месяцев, по 1/3 платитьЦитата:
то авансовый платеж за месяц как посчитать ? налог за 3квартал делим на 3?
Помогите, пожалуйста, с заполнением строк 210-230 декларации (в разъяснениях и обсуждениях есть разные мнеия). Из Приказа №54н получается, что для строки 210 (например за 3кв. 2010) формула: = стр.180 (2кв.2010)+стр.290 (3кв.2010). Или я ошибаюсь?
стр.290 (2 кв.2010).Цитата:
что для строки 210 (например за 3кв. 2010) формула: = стр.180 (2кв.2010)+стр.290 (3кв.2010).
Написано же:
- организациями, уплачивающими ежемесячные авансовые платежи не позднее 28-го числа каждого месяца, с последующими расчетами в Декларациях за соответствующий отчетный период, - суммы исчисленных авансовых платежей согласно Декларации за предыдущий отчетный период данного налогового периода, и суммы ежемесячных авансовых платежей, причитавшихся к уплате 28-го числа каждого месяца последнего квартала отчетного периода;
Суммы, которые причитаются к уплате в последний квартал отчетного периода указываются в 290 строке декларации предыдущего периода
Уважаемый Модератор, в Приказе №58н написано , что "авансовые платежи..... ПОСЛЕДНЕГО квартала отчетного периода", а у нас последним - является 3кв.
SERGBATU, я ведь даже цитату из приказа 54н привела, что ж вы самое интересно слово "причитавшихся к уплате" выбросили? ;)е
Если заполнять по Вашей формуле, тогда всегда будет получаться сумма налога к уменьшению, т.к. стр.180 будет < стр.210......., а если по моей ошибочной формуле, то сумма к доплате всегда будет = 0. Логичнее было-бы писать в строку 210 сумму уже оплаченного налога, и от этого вести расчет.
По разному будет получатьсяЦитата:
всегда будет получаться сумма налога к уменьшению
Вы в 210 фактически и пишете сумму уплаченного налога (если платили, конечно, то что начислили)
А заплатить вы должны были к моменту заполнения декларации за 9 мес., например:
- налог за 6 мес. (стр. 180 лист 02 за 6 мес.)
- ежемесячные ав. платежи в июле-сентябре (стр. 290 декларации за 6 мес.)
Подскажите пожалуйста, мы производственная организация, но товарами тоже торгуем, надо ли заполнять строку 020 в прил.2 к листу 02 или все прямые расходы указывать в 010 стр.
Если есть покупные товары, то надо 020 заполнять. Почему сомневаетесь?Цитата:
мы производственная организация, но товарами тоже торгуем, надо ли заполнять строку 020 в прил.2 к листу 02 или все прямые расходы указывать в 010 стр.
я могу показать только стоим. реализ. покупных товаров, а зарплату и другие расходы закрываем на 43 сч, т.е. у меня стр 020= 030 правильно ли это. Из правил заполнения: "Строка 020 заполняется организациями, осуществляющими оптовую, мелкооптовую и розничную торговлю (за исключением организаций, реализующих товары собственного производства). По строке 030 такие организации указывают стоимость реализованных покупных товаров."
sss141, ну так написано же, что прямые расходы по торговле. Зарплата туда никак не входит. Это себестоимость товаров и транспортные
Нет ну если организация занимается только торговлей, в 020 включаются все прямые расходы, потому что такие организации не заполняют стр. 010, как сказано в правилах, а уже в 030 они указывают стоим. покупных товаров, вот меня это и смущает и зачем тогда в скобках указано:"(за исключением организаций, реализующих товары собственного производства).
