про задолженность

наша организация арендует помещение с 1.09. Мы нашему арендодателю оказали услугу по ремонту и теперь пока он нам зачитывает арендную плату в счет его задолженности нам по ремонту. До первого июня у арендодателя был другой арендатор и тот арендатор остался должен за какой-то срок ( не много - 10 тыс.). Мы написали соглашение, что мы его долг оплачиваем ( нам так нужно) опять в счет задолженности по ремонту. Но счет-ф. они уже в мае или апреле выстявляли тому арендатору. А нам они уже не дают сч-ф. Как же тогда быть?

91 - 62

без сч.-ф?

Без.

вам не нать счет-фактура, НДС зачесть не можете, так как 10 т.р. не являются вашими затратами. Если вы соблаговолили за кого-то покрыть безвозмездно его долг, то только за счет собственной прибыли.

только за счет прибыли? Значит и на расходы не взять?

Не взять. :)

а в бухучете?

Уже писАл - 91.2

так можно эти расходы в счет ремонта зачесть? Уменьшить их задолженность на сумму 10 тыс.? это же их задолженность и нам они за ремонт должны - вот и уменьшим

Что-то я совсем запуталась. Объясните пожалуйста!
91.2-62 Получается это и есть зачет? На всю сумму без выделения НДС. Так?

Цитата:

---

Мы нашему арендодателю оказали услугу по ремонту

---

62-90

Цитата:

---

наша организация арендует помещение с 1.09

---

20(44)-60
19 - 60
Зачет 60-62

Цитата:

---

Мы написали соглашение, что мы его долг оплачиваем ( нам так нужно) опять в счет задолженности по ремонту.

---

76-51
60-76 Только не врубился, почему вы не только отремонтировали помещение, но еще и в счет этого ремонта что-то кому-то платите.

76-51
60-76 Только не врубился, почему вы не только отремонтировали помещение, но еще и в счет этого ремонта что-то кому-то платите.[/QUOTE] А в это я не врубилась

Нашему арендодателю должны были заплатить за аренду помещения, которое сейчас мы арендуем ( наш предшественник - он не заплатил). Мы согласились за него долг заплатить, только не деньгами, а опять в счет их долга нам за ремонт.
76-51 - не будет
и 76 сч. у нас нет

Цитата:

---

и 76 сч. у нас нет

---

А сделать нельзя ?

зачем?

а что за проводка 60-76?

Цитата:

---

а что за проводка 60-76?

---

Зачет платежа на третье лицо в счет аренды.

На самом деле , на мой взгляд, счет 76 достаточно нужный счет.
Особенно, если у вас бывают платежи за третьих лиц, зачеты, ошибочные платежи и т.п.

ужас, везде запуталась совсем.
Почему 3-е лицо? Мы её принимаем как свою и уменьшаем задолженность за ремонт, который мы сделали и за счет которого мы не платим несколько месяцев аренду

Цитата:

---

Мы её принимаем как свою

---

Кого как свою мы приняли ?
Или это про праздники.

да задолженность чёртову!!!

Цитата:

---

Сообщение от Svety

наша организация арендует помещение с 1.09. .... А нам они уже не дают сч-ф. Как же тогда быть?

---

Надеюсь, уважаемая сударыня, что в договоре всё расписано:
1) сколько, в какие сроки и начиная с какой даты платить ежемесячно за аренду помещения,
2) сумма «вступительного» взноса арендатора и сроки оплаты при заключении договора (а именно, погашение задолженности прежнего арендатора), в том числе выполнение и объём ремонтных работ.
Всё! Зачем лезть в дебри и приплетать третье лицо? Забудьте о том, что было когда-то.
[Я не думаю, что уважаемые клерки никогда не сталкивались со вступительным взносом или задатком].

В платёжных поручениях Вы ссылаетесь на договор.
А счёт-фактура Вам выставляется на разовые приобретения.
И с проводками здесь нЕчего мудрить! – Обычные проводки при аренде помещения. И Вы их отлично знаете!

да в счет-ф. суммы задолженности -то нет! Они на эту сумму уже давно выставили сч-ф той, третьей фирме

все уже сказано, но еще раз:
вы отремонтировали:
62 90 (арендодатель должен вам за ремонт)
вам дали в аренду:
20 60 (вы должны арендодателю)
зачет встречных обязательств:
60 62
заплатив за третье лицо вы:
1. либо договариваетесь о том что эти деньги пойдут в счет вашего авансового платежа по аренде (60/аванс 51)
2. либо вы занялись благотворительностью: 91 51
3. либо вы купили у арендодателя долг предыдущего арендатора
.....а заплатить таким образом за сделанный самими же ремонт это конечно круто:-)

*Если на пальцах:
62 - 90 : 20000= : произведен ремонт
26 - 60 : 10000= : начислена арендная плата (своя)
60 - 62 : 10000= : зачет аренды (своей)
91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"

91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"[/QUOTE]
Т.е. я уменьшаю задолженность на 62 на 10000? А НДС? Не выделять, всю сумму на 91. Так?
Для этого зачета нужен какой-то документ?

[1]
62 - 90 : 20000= : произведен ремонт
90 - 76.НДС : 3050.85 : отложен НДС
[2]
26 - 60 : 8474.58 : начислена арендная плата (своя)
19 - 60 : 1525.42 : НДС по аренде
[3]
60 - 62 : 10000= : зачет аренды (своей)
76.НДС - 68.НДС : 1525.42 : начислен НДС в бюджет
68.НДС - 19 : 1525.42 : вычет НДС
[4]
91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"
76.НДС - 68.НДС : 1525.43 : начислен НДС в бюджет

91 - 62 : 10000= : "оплата" долга за "другого арендатора"
76.НДС - 68.НДС : 1525.43 : начислен НДС в бюджет[/QUOTE]

Мы заплатили за другого арендатора и ещё в бюджет НДС должны заплатить? ( если был бы сч-ф, то нам наоборот был бы вычет)

Цитата:

---

Мы заплатили за другого арендатора и ещё в бюджет НДС должны заплатить?

---

@#$%^&* У меня слова кончаются ... А Вы как хотели? НДС в бюджет начисляется не с "мы заплатили", а с "мы получили".

ЗЫ И нечего в БУ/НУ применять сослагательное наклонение. ;)

слова кончаются, потому что Вы же сами пишете: НДС начисляется с "мы получили". А у нас ситуация, где мы ПЛАТИМ за другого арендатора. Так где здесь "мы получили"? Ведь мы ЗАПЛАТИЛИ

Svety, забудьте про "мы заплатили", трактуйте как "мы подарили".

А "мы получили" это '91 - 62'.

очень здорово, что есть такой форум. Но когда сталкиваещься с проблемой ( у меня нет большого стажа бухгалтера, я сейчас обучаюсь и одновременно подрабатываю) становится грустно, когда для людей вопрос кажется пустяковым и они начинают отвечать односложными фразами, мол что тут не понятного? На самом деле бывает трудно что-то понять...... И тогда осознаешь, что на тебя смотрят как на тупой ещё тупее, и могут покакзать только своё превосходство, а не помощь.....

Svety, не принимайте все так близко, если обидел - извиняюсь. Я действительно не знаю как по другому (другими словами) объяснить. На практике обычно делается так: "мы выполняем ремонт на 20 т.р., но документы оформляем на 10 т.р.". И все довольны. ;)

я же конкретно задавала вопрос....

Цитата:

---

Сообщение от Svety

я же конкретно задавала вопрос....

---

Но вам же конкретно и ответили, на что вы сердитесь ?
На самом деле Вы видимо не хотите понять простую вещь - ту сумму, что вы заплатили за " чужого дядю" , раз она не указана в договоре аренды как ваша задолженность ( по моему - не указана?) - вы просто произвели "благотворительный" платеж за счет " чистой прибыли" как говаривали раньше и при расчете налога на прибыль и НДС это для вас никоим образом не принимается в расчет.

я это поняла. Речь я вела про бухучет, как и на какой счет мне отнести

Svety
так в ветке же уже неоднократно писали:

Цитата:

---

Сообщение от Лиза_

все уже сказано, но еще раз:
вы отремонтировали:
62 90 (арендодатель должен вам за ремонт)
вам дали в аренду:
20 60 (вы должны арендодателю)
зачет встречных обязательств:
60 62
заплатив за третье лицо вы:
1. либо договариваетесь о том что эти деньги пойдут в счет вашего авансового платежа по аренде (60/аванс 51)
2. либо вы занялись благотворительностью: 91 51
3. либо вы купили у арендодателя долг предыдущего арендатора
.....а заплатить таким образом за сделанный самими же ремонт это конечно круто:-)

---

Цитата:

---

очень здорово, что есть такой форум. Но когда сталкиваещься с проблемой ( у меня нет большого стажа бухгалтера, я сейчас обучаюсь и одновременно подрабатываю) становится грустно, когда для людей вопрос кажется пустяковым и они начинают отвечать односложными фразами, мол что тут не понятного? На самом деле бывает трудно что-то понять...... И тогда осознаешь, что на тебя смотрят как на тупой ещё тупее, и могут покакзать только своё превосходство, а не помощь.....

---

ИМХО, вам в этой ветке раз 20 помогли. Не понимаете? тогда формулируйте свои вопросы точнее, полнее и давайте полную информацию. Если до сих пор что-то непонятно, спрашивайте конкретно.