Вид для печати
Уважаемые клерки помогите советом, просвятите...
Звонит покупатель и говорит, что они нам проплатили аванс за товар и просит выписать ему сч.фактуру на аванс :eek: я говорю, что сч.ф. на аванс фиксируется у меня (продавца) в книге продаж и что я не могу дать покупателю сч.ф. на аванс, т.к. в договоре не прописано о предоплате за товар.
Я права или нет?
Вы не правы. Сч-ф. обязательно дайте покупателю, а к договору сделайте доп.соглашение (ну или договор сам переделайте задним числом)
Дело в том, что договор никто не будет переделывать, это позиция руководства, значит сч.ф. на аванс я могу не давать?Цитата:
Сообщение от персон@
И ещё момент предоплата была 10 тысяч, но им продано товара на 3 тысячи, т.е. остаток аванса 7 тысяч, по логике вещей я должна на 7 тысяч выписать сч.ф. на аванс ПОКУПАТЕЛЮ, если переделать договор?
На 10.
А если все таки в договоре не прописано о предоплате, то я могу не выставлять покупателю сч.ф на аванс?Цитата:
Сообщение от mvf
Для Вас это является проблемой?
ДА! и очень большой!Цитата:
Сообщение от mvf
Ну так не отдавайте.
Larisa Scvortsova, это вычет покупатель может получить, если есть условие о предоплате в договоре. А вы как получатель аванса должны счет-фактуру выписать в любом случае, если это аванс. Ну так и отдайте покупателю, листа бумаги что ли жалко?
это уж слишком. Может его никто и не просил делать предоплату :pЦитата:
Сообщение от персон@
Вот именно ;) а мне теперь плати НДС с аванса :DЦитата:
Сообщение от AZ 2
Всем спасибо за помощь!!!
Документ:
Письмо ФНС России от 10 марта 2011 г. № КЕ-4-3/3790.
Что изменилось в работе:
По мнению налоговиков, продавец должен выставлять авансовый счет-фактуру, даже если отгрузил товар покупателю в течение пяти дней после того, как получил деньги.
....представители ФНС России в своем письме от 10 марта 2011 г. № КЕ-4-3/3790 пошли наперекор мнению финансистов. Они настаивают на том, чтобы счет-фактуру на аванс выставляли в любом случае, даже если отгрузка будет через день и в одном и том же квартале. Ведь в случае с авансом базу по НДС надо определять дважды: на дату, когда поступила предоплата, и в день отгрузки (п. 14 ст. 167 Налогового кодекса РФ).
Да у них ЭТО и не менялось никогда.Цитата:
Что изменилось в работе:
А если в договоре это не прописано, мне налоговая "не надает по голове"?Цитата:
Сообщение от Январь
Листа не жалко, я уже отдала сч.ф., а вот теперь думаю, мне это боком не вылезет?
А есть какой-нибудь законодательный документ, в котором прописано, что если условие договора предусматривает предоплату, только в этом случае покупатель может возместить НДС? Что показать покупателю и тем самым подстраховать себя?
Нет.Цитата:
А если в договоре это не прописано, мне налоговая "не надает по голове"?
НК... что еще-то?Цитата:
А есть какой-нибудь законодательный документ
законодатель разрешил применять налоговый вычет по НДС с уплаченных поставщикам сумм предоплаты (авансов) (в точной формулировке Налогового кодекса РФ: оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав). Но, как водится, хотели как лучше, а получилось как всегда. Вычетом по НДС теперь воспользоваться можно, но из-за формулировок условий, содержащихся в новой редакции гл. 21 НК РФ, могут возникнуть проблемы.
Договор как обязательное условие принятия НДС с аванса к вычету
Формулировка НК РФ предусматривает наличие договора, содержащего условие о предварительной форме оплаты: вычетам у налогоплательщика, перечислившего суммы оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг), передачи имущественных прав, подлежат суммы налога, предъявленные продавцом этих товаров (работ, услуг) (п. 12 ст. 171 и п. 9 ст. 172 НК РФ). Речь идет о счете-фактуре на оплату, частичную оплату, применяемом в соответствии с п. 5.1 ст. 169 НК РФ с 2009 года. Не стоит путать его с обычным счетом-фактурой, выставляемым при реализации товаров (работ, услуг) согласно п. 5 указанной статьи.
Правило о наличии договора, предусматривающего предварительную форму оплаты, представители налоговых органов, вероятнее всего, будут расценивать как обязательное условие для применения вычета по НДС с аванса.
Как правило, договор составляется в форме единого документа, подписанного сторонами. Но в некоторых случаях стороны не могут заключить договор в таком виде или по тем или иным причинам не хотят это делать.
Рассмотрим, как подтвердить право на вычет по произведенной оплате, частичной оплате, если нет договора, предусматривающего предоплату. Для того чтобы ответить на данный вопрос, необходимо определить порядок заключения договора, а также установить, какими документами можно подтвердить факт его заключения.
Гражданский кодекс РФ в п. 1 ст. 432 закрепляет: договор считается заключенным, если между сторонами в требуемой в подлежащих случаях форме достигнуто соглашение по всем существенным условиям (о предмете договора, условиях, названных в законе или иных правовых актах как существенные или необходимые для договоров данного вида, а также всех условиях, относительно которых по заявлению одной из сторон должно быть достигнуто соглашение).
Я не смогла найти статью в 21 главе, где конкретно это прописано :(, не могли бы натолкнуть? спасибо!Цитата:
Сообщение от mvf
НДС с аванса вам платить по-любому-отдадите вы с/ф или нет...Цитата:
Сообщение от Larisa Scvortsova
А можно ссылочку на документ?Цитата:
Сообщение от alabama-32
тут без вопросов....Цитата:
Сообщение от Лёнка
НК-172-9Цитата:
Я не смогла найти статью в 21 главе, где конкретно это прописано
Larisa Scvortsova, если вы рассержены на покупателя за аванс,то можете не давать с/ф,независимо от того,есть пункт в договоре или нет...наказание есть только за невыписку с/ф,а за невыдачу её покупателю - нет :)
Спасибо большое!Цитата:
Сообщение от mvf
Добрый вечер.
Покупатель перечислил предоплату в 2019 году по договору- 50% от договора.
Мы выставили авансовую счет-фактуру на сумму предоплаты -30.11.2019 года.
В мае отгрузили часть продукции, в июне тоже,
29.05.2020-счет-фактура на отгрузку,
10.06.2020-счет-фактура на отгрузку, но не отгрузили 1 позицию по договору.
30.06.2020- покупатель прислал еще 50% от договора ( в п/ п было указано окончательный расчет по договору), но так как позиция одна не закрыта по договору, я на неё выписала авансовую-счет-фактуру, но покупатель не соглашается и говорит , что я должна выписать на всю сумму предоплаты, так как в договоре указано, что второй платеж 50 % от договора, при получении от поставщика уведомления о готовности. Но деньги поступили уже после того, как отгрузили 2 партии продукции. Как убедить покупателя, что я права.
Аноним,
Лучше уж новую тему создать, чем поднимать 9-ти летней давности...
1. На нее, это на: "позиция одна", остальная часть договора вся "закрыта"?Цитата:
Сообщение от Аноним
2. Которая "не закрыта " = не отгружена?
3.
- эти отгрузки "закрывают" аванс "первый" 50-ти процентный (30.11.2019 года) и даже уходят в задолженность покупателя до того как онЦитата:
Сообщение от Аноним
?Цитата:
Сообщение от Аноним
если все так, то
Если это был вопрос (знака вопроса нет), то да.Цитата:
Сообщение от Аноним
покупатель прав.
аванс и отгрузки - разные вещи, мухи и котлеты.
решайте гонять бабло обратно или доотгружать или зачет на другой договор.
а авансы, не отгрузками "закрывают"?Цитата:
Сообщение от grandpa
сами ж предлагаете
.Цитата:
Сообщение от grandpa
Было уже
.Цитата:
Сообщение от Аноним
в чем?Цитата:
Сообщение от grandpa
Ему выставили сф на аванс, на неотгруженую часть из второго платежа в 50%.(так по описанию ситуации выходит)
Давайте на цифрах и в датах.(цифры другие для упрощения)Цитата:
Сообщение от grandpa
Договор 1200 рублей .
50 % перечисляют 30.11.2019- 600 рублей ,выставляем авансовую счет-фактуру.
29.05.2020- отгружаем на 650 рублей.
10.06.2020 -отгружаем на 500 рублей.
Остается 1 позиция не отгружена на 50 рублей.
30.06.2020 они перечисляют 50% по договору остаток, но я выставляю авансовую счет-фактуру на 1 не отгруженную позицию, на основании чего я должна выставить авансовую счет-фактуру на 50%-600 рублей по договору, как просит покупатель? Аргументируйте,пожалуйста.
есть 2 методики выставления авансовых сч-ф, автоматикой на все поступления на р.счет или ручной режим с ковырянием как у анонима.Цитата:
Сообщение от Бухающий Леший
обе верные.
Не вижу из вашего описания таких оснований. На дату поступления оплаты 550 рублей уже не аванс, если только в договоре не прописано что-то хитрое про зачеты авансов и переход права собственностиЦитата:
Сообщение от Аноним
Нет такой методики. На р/с поступают не только авансыЦитата:
Сообщение от grandpa
не только авансы закидывают, по нескольким договорам и требующие уточнения.
есть, на каждый аванс выписывать на основании выписки и перебросками с 62 закрывать отгрузки.
Вот именно, что на аванс. А у Анонима 30.06.20 аванс только 50 руб.Цитата:
Сообщение от grandpa
тут даж ваша любимая 1сина гибка в выборе методик
и отдельная настройка для автомат и ручных зачетов когда не чика в чику приходит бабло.:nyear:Цитата:
Регистрировать счета-фактуры всегда при получении аванса;
Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные в течении 5 календарных дней;
Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца месяца;
Не регистрировать счета-фактуры на авансы, зачтенные до конца налогового периода;
Не регистрировать счета-фактуры на авансы (г.13 ст.167 НК РФ).
Это вообще к чему? Даже среди настроек 1с нет предложения выписывать авансовые счета-фактуры на платежи, не являющиеся авансом.Цитата:
Сообщение от grandpa
И кстати в ситуации Анонима при любой настройке счет-фактура в 1с будет сформирована на 50 руб.
почитал что тети намудрили. покупатель вероятно еще не провел поступления поэтому хотят авансовые счет-фактуры. Буху продавца надо было отмахнуться, сказать что были отгрузки, отгрузили все кроме одной позиции и авансовую сч-фактуру выписывать только для себя.
допустим на 50 если субконто договор один. страховочные движухи по субсчетам 62 вполне допустимы.:nyear:
