Вид для печати
здравствуйте, подскажите пожалуйста, был экспорт в 1кв2012, закупка под него была в 4кв2011, но провела сч/ф в 1кв2012, ндс относила на 19.07, при заполнении декларации по ндс в 4 раздел 3 графу ведь должна попадать вся сумма ндс по закупке товара, а у меня попадет гораздо меньше....? подаем на возмещение в 1кв2012. люди добрые, объясните пожалуйста, или я чего не понимаю....
Документы для подтверждения 0% по этой поставке собрали? В 4 раздел должен попадать весь 19, относящийся к данной сделке.
да собрали, то есть вся покупка по этой отгрузке, почему же у меня попадает только часть????
Догадаться не глядя не получится.
Тонечка, подскажите пожалуйста, правильно я понимаю, вычет по ндс в декларации распределяется так: та часть, которая идет на покупку в 4раздел, а весь остальной ндс идет в 3раздел??? не могу уже, хочу попробовать в ручную сделать декларацию....
Какой "остальной"? Остальной тоже может распределяться.Цитата:
та часть, которая идет на покупку в 4раздел, а весь остальной ндс идет в 3раздел???
А в книгу покупок заглядывали? Что в ней с этим НДСом творится?Цитата:
хочу попробовать в ручную сделать декларацию..
все получилось, надо было в сч/ф от 4кв2011, но которые проводила 1кв, убрать галочку "отразить в книге покупок" и программа все автоматически распределила)))
но я все таки переживаю, что ФНС может придраться, что я вычет следующим кварталом провожу...
Переведите с 1сного (видимо) языка на бухгалтерский и налоговый. Что есть "провожу вычет"?Цитата:
я вычет следующим кварталом провожу...
счета-фактуры, полученные в 4кв2011 (закупка под экспорт) принимаю к вычету в 1кв2012....
А вы и не имели права заявить вычет в 4 кв. заведомая зная, что данный товар в последствие пойдет на экспорт. В журнал в 4 кв., в книгу покупок в периоде сбора документов и отражения выручки в 4 разделе декларации.
да спасибо, так я сделаю. еще один вопрос, на данный момент все документы собраны( контракт, сч/ф, гтд с отметками, СМР), только нет подписанной транспортной накладной (торг12), можно ли подавать к возмещению?
А зачем вообще при внешней торговле нужна наша торг-12? У вас есть транспортный документ, в котором присутствуют все отметки, проставляемые сторонами сделки на всем протяжении движения товара.К подтверждению :)Цитата:
можно ли подавать к возмещению?
ну фнс это же такая не предсказуемая структура)))) вы меня убедили теперь на 100%, буду готовиться, спасибо большое.
Помогите! Очень нужно правильно заполнить декларацию по экспорту. Пара вопросов неясных осталось.
1) Отгрузка на экспорт прошла в 1 квартале 2012г.
пакет документов собран такой: контракт, инвойс, ГТД-этого достаточно? Выписки банка теперь не нужны, так?
2) Сумму реализации определяю по отгрузке, т.е. 97 тыс долларов*курс на дату отгрузки-2 891185 руб. Несмотря на то, что часть суммы была оплачена ранее, по другому курсу. Поэтому сумма экспортной выручки в декларации по прибыли и НДС у меня будет отличаться. Так?
3) Ох, вычеты.
Товар закупался в течение 3 кварталов.
За 3 квартал 2011- сумма "экспортного" НДС 15000 руб. был предъявлен к вычету, поскольку речи об экспорте тогда не было.
За 4 квартал 2011-сумма "экспортного" НДС 177000 руб., к вычету не предъявлялся.
За 1 квартал 2012-сумма "экспортного" НДС 78000 руб., к вычету не предъявлялся.
Итого вычетов на 270 000 руб.
Как мне правильно показать это в декларации?
В разделе 4 графа 2 налоговая база 2891185
графа 3 нал. вычеты 270000
графа 5 НВ подл. восстановлению 15000.
Эту же сумму (15000) показываю в разделе 3 по стр. 090-100.
Правильно?
4) И еще же долю НДС по общехоз. расходам надо считать? это обязательно? и в какой графе декларации эту сумму показывать?
Цитата:
Сообщение от Аноним
Общехозяйственные расходы надо обязательно делить между деятельностью с 0% и 18%, 10% НДС, без НДС! Если вам поставщики по которым вы разпределили НДС подтвердят его, то вы эти суммы показываете в разделе 4 декларации! А если они откажутся подтверждать 0%, то в 3 разделе, где весь входной НДС! Да, и незабудьте заполнить специальную прогрмму "Возмещение НДС налогоплательщик"! Там вы должны отразить только тех поставщиков, которые вам подтверждают экспорт! Сколько заявляете по экспорту, столько и будет у вас в 4 разделе декларации! Оба отчета должны совпадать по сумам НДС!
Шерочка, что Вы имеете в виду под "ваш поставщик должен подтвердить ваш экспорт"? Мой поставщик может быть и не в курсе назначения товара...
Разве сумма НДС, выделенная в счете-фактуре, недостаточно информативна?
Да, и насчет программы "Налогоплательщик" вопрос.
Я обязана ее заполнять? Где об этом сказано?
Не читайте этот бред с кучей !. Относится входной НДС к реализации по ставке 0% и вы собрали документы по сделкам, к которым этот входной относится - в 4 раздел его, относится к деятельности по ставке 18% - в 3 раздел по общим правилам. Если налорги возжелают получить от ваших поставщика подтверждающие предъявленные вам вычеты документы, они это сделают в рамках КНП, послав поставщиками запросы по 93.1-НК. Ну про встречки вы все сами знаете/понимаете.Цитата:
Сообщение от Аноним
Нет. Мы просто делаем работу инспектора отдела КП. И искл. потому, что экспортерам в нашей стране, увы, почти везде приходится прогибаться или судиться и они минимизируют конфликты с налоргами как могут.Цитата:
Сообщение от Аноним
Ох Тоня, спасибо, что вы появились.:)
Посмотрите пожалуйста, остальные мои предположения насчет цифр-неужели верные?
Так.Цитата:
Сообщение от Аноним
2) Так.
В 3 раздел восстановить вычет 3 кв. 11 на 15 тыс. и в 4 раздел заявить все 270 тыс.Цитата:
Сообщение от Аноним
Нет. 15 тыс. в стр. 100 раздела 3. В гр.5 раздела 4 вы эту сумму не дублируете, она уже увеличила у вас налоговое бремя. И одновременно уменьшила в составе 270 тыс., отраженных в гр.3 раздела 4. Гр. 5 для другой информации предназначена.Цитата:
графа 5 НВ подл. восстановлению 15000.
Эту же сумму (15000) показываю в разделе 3 по стр. 090-100.
Правильно?
Скажем так...ни одна норма НК прямо не предписывает как вести раздельный учет ОХЗ при реализации по разным ставкам НДС и вести ли вообще, но..сами понимаете, есть 10-165-НК. У вас удельный вес экспортной выручки в общем объеме выручки за квартал большой?Цитата:
И еще же долю НДС по общехоз. расходам надо считать? это обязательно?
Доля экспорта-порядка 30% . Наверное, придется таки выделять НДС...
Его тоже в разделе 3 по стр.100 восстанавливать?
Да, 30% это прилично.
За 1 кв. 2012? Зачем, вы ж еще не отчитались, ща и поделите между разделами. А 3 и 4 кв. 2011 тут никоим боком, если в этих периодах не было отгрузок по ставке 0%. Вы только "прямой" НДС восстанавливаете и уже по прямой норме 170-НК.Цитата:
Его тоже в разделе 3 по стр.100 восстанавливать?
Спасибо, Тоня. Вы меня здорово выручили.
Навеки ваша-Чиж. :):):)
Я то и имела в виду, что не все поставщики захотят что бы их камералили по НДС! Поэтому я показываю только тех поставщиков, которые согласны на это! Вы же сами понимаете, что за поставщика, то есть его добросовестность мы не несем отвественности!Цитата:
Сообщение от Аноним
Тоня, на счет программы "Возмещение НДС налогоплательщик"! В моей налоговой требуют обязательное предоставление файла сформированного из нее! И как вы написали, моих поставщиков обязательно будут камералить! Поэтому я показываю тех, кто на это согласен!Цитата:
Сообщение от Тоня
Вы прочтите свой текст еще раз. Человек, который никогда не сталкивался с экспортом, в состоянии понять что и где вы имели? Это правовой раздел, подобная лирикаЦитата:
Сообщение от Шерочка
в Пятнице обсуждаться может.Цитата:
Там вы должны отразить только тех поставщиков, которые вам подтверждают экспорт!
Понимаю, только объяснить сие я в состоянии и в стенах ФНС и в стенах арбитражного суда не тратя время на обзвон поставщиков с идиотским вопросом А вы мне вычет подтвердите.Цитата:
Вы же сами понимаете, что за поставщика, то есть его добросовестность мы не несем отвественности!
:wow:...второго Чижа на форуме быть не может..ты че шифруешься:)Цитата:
Сообщение от Аноним
Не могу найти инструкцию по заполнению "Возмещение НДС налогоплательщик". Сама чет вообще не могу разобраться. У нас пока не просят, но мало ли.
Заранее спасибо за помощь.:o
Тоня, я знаю кто из поставщиков мне подтвердит НДС! Поэтому не занимаюсь обзвоном! Проблемы с поставщиками никому не нужны!
Я очень рада за вас и вовсе не обязательно ! ставить в каждой фразе. Но еще раз, уже не первый, настоятельно прошу подобными текстами
так безапелляционно не бросаться или прологом указывать Исходя из моей практики и опыта....Вас просто не понимают.Цитата:
Если вам поставщики по которым вы разпределили НДС подтвердят его, то вы эти суммы показываете в разделе 4 декларации! А если они откажутся подтверждать 0%, то в 3 разделе, где весь входной НДС!
З.Ы. И, кстати, каким образом поставщик должен "подтвердить 0%"?
Обычным образом. Если он добросовестный, то ответит на комералку.
А на счет знкака !, это у меня стиль письма в сети такой. Вас это раздражает?
Про ответ на кАмералку все в курсе, вопрос касался вот этойфразы, учитывая, что никакой 0% поставщики не подтверждают и Аноним вас не понял.Цитата:
А если они откажутся подтверждать 0%
Стиль письма у вас замечательный и я ни разу не сказала, что он меня раздражает, но за стилем изложения все же убедительная просьба следить.
В моей налоговой поставщика товара под экспорт вызывали к себе для беседы! Не каждый руководитель согласиться на это! Главное, что бы первичные документы были правильно оформлены! Если контрагент честный, тогда боятся комералки нечего!
Подскажите, плиз!
Впервые экспорт.
Собрала все сопроводительные (CMR, ТТН, ГТД, контракт) и вписываю весь перечень в сопроводительное письмо к декларации.
Вопрос: нужно ли туда же включать документы от поставщика этого товара? (в моем случае ГТД т.к. товар импортный) и платежку на входящий ндс оплаченный в таможню?
И еще: примут ли в 21 налоговой без файла из Налогоплательщика? кто-нить в курсе? или мне не светит там без него?
Помогите...плииииз!
Вы подаете вместе с экспортным пакетом эти документы? Зачем?!Цитата:
Сообщение от Аноним
Все перепуталось в голове.... потому и уточняю. (Как же они камералить их будут?)
И могут ли принять без файла из налогоплательщика?
Кого? У вас итог декларации (1 раздел) к уплате или к возмещению?Цитата:
(Как же они камералить их будут?)
к уплате слава Богу)
т.е. камералка по экспорту идет при сумме к возмещению?
Крик души. Люди, вы когда матчасть начнете изучать? 88-НК прочтите уже, что есть камеральная налоговая проверка. Взял инспектор в руки вашу декларацию (любую) - началась КНП оной и , в данном случае при подтверждении 0 ставки, представленных вместе с ней в обязательном порядке документов. При этом при подаче налоговой декларации по НДС налоговая инспекция обязана запросить документы, подтверждающие заявленные вычеты, только в случае превышения заявленных вычетов над начисленной суммой налога. Подтверждение 0 ставки и возмещение налога абсолютные разные процессы в рамках одной и той же КНП.
