Вид для печати
Здравствуйте, подскажите пож-та. Первый раз у меня при закрытии (работаем с октября) счет 77 образовался. Д 68.4.2К 77 сумма которая получилась равна 01 счет 75150*20%=15030 Зачем нужен этот счет? Когда закрывается? И правильно ли это? У меня при закрытии почему то нет счета 84??Зато появился какой то 09???(((((Что это вообще. Я раньше работала в 7,7 таких счетов у нас не было. Помогите пож-та)))))))))))))
ПБУ-18 читали, применяете?
Счет 09 - отложенные налоговые активы (ОНА)
Счет 77 - отложенные налоговые обязательства (ОНО)
почему у меня 68 счет (прибыль) закрылся, первый раз такое чудо вижу работаю уже 6 лет))))?????В 7,7 у меня сальдо было, мы должны или переплата а это чо???
Еще раз:
Тот факт, чтоЦитата:
Сообщение от Сергей А.В.
объясняется либо тем, что вышеуказанное ПБУ не применялось либо не было временных разниц.Цитата:
Сообщение от мария200688
Если Вы имеете ввиду счет 68.4.2, то так ему положено.:)Цитата:
Сообщение от мария200688
И ни разу про ПБУ-18 не слышали?Цитата:
Сообщение от мария200688
Слышать слышала, но читаю уже который раз, если честно как то вообще ничего не понятно, "ОНА" "ОНО" не сталкивалась поэтому сижу уже голова кругом идет...Я так поняла проще никак нельзя???))Без них обойтись))
Мне не понятно почему они у меня образовались...?Из-за чего? Подскажите пож-та?
нельзя как то по проще....остаточек на 68 и без всяких 77 и 09, у своих всех знакомых по спрашивала, такого чуда нет ни у кого???Подскажите(((:o:wow:
в программе с октяьря работаете или фирма новая?Цитата:
Сообщение от мария200688
Можно, если не применять ПБУ-18. Его могут не применять малые предприятия. Если ваша фирма относится к таковым, тогда:Цитата:
Сообщение от мария200688
1С 7.7) Операции-Константы-Применяется ПБУ 18/02-Нет
1С 8.2) Предприятие-Учетная политика организации-Налог на прибыль-Снять флажок в поле "Применяется ПБУ 18/02"
Мало ли. Например, амортизация в БУ и НУ начисляется не одинаково.Цитата:
Сообщение от мария200688
нет амортизация одинаково. Мы только начали работать, открылись только, в октябре
У нас 11 человек в штате и выручки за 3 месяца грубо 300 000. Я думаю можно убрать эту галку??
Можно. :)Цитата:
Сообщение от мария200688
И в УП прописать, что не применяете ПБУ-18.
Спасибо)
мария200688, из-за того что вы уберете эту галку налог считаться правильнее не будет, если у вас в базе заведены не правильно документы.. а раз вылез 77 счет о котором вы ни сном ни духом значит так оно и есть..
+Цитата:
Сообщение от Анжелика Ник
вот из-за чего он вылез??(((что я могла не правильно сделать?
попробуйте поформировать проверяющие отчетики.. анализ ведения бухучета. эксперсс-анализ, анализ налога на прибыль.. может что-нибудь и всплывет..
В восьмерке же очень удобно посмотреть доходы/расходы по БУ и НУ, временные и постоянные разницы. Смотрите оборотку, должны увидеть.
ок. завтра по попробую)
Экспресс- анализ не выдал ошибки по учетной политике.но в анализе налога на прибыль отметил красным расходы...я узнала у бухгалтера у которого тоже малое п/п галочку он убрал. меня смущает счет 02 когда ОСВ делаешь суммы для целей БУ и НУ разняться. и эту разницу он ставит в строку контроль. ввод в эксп. я заполнила закладку НУ точно так же как и БУ
мария200688, на вкладке налоговый учет что стоит -порядок включения стоимости в состав расходов?
Если развернуто по проводкам :
д44К02 БУ 2227
Д44К02 НУ 2210
Д44 К02 КОНТР 16,09
порядок включения:начисление амортизации
срок полезного использования:34
спец.коэф.:1
тоже самое и для У отмечено. Что то не так я поставила?
сначала так стоял но я потом переделала перепровила док-ты, и закрытие месяца
Кто стоял и что переделали?Цитата:
Сообщение от мария200688
Стоял порядокЦитата:
Сообщение от Анжелика Ник
переделала порядок включения на закладче НУ, теперь там заполнено начислять амортизацию
Сравнивайте БУ и НУ:
Срок полезного использования
Первоначальная стоимость
Способ начисления амортизации
Амортизационная премия
Коэффициенты
Что-то из этого должно не совпадать, иначе бы амортизация была одинаковой.
ну все наконец, все отлично закрылось куда нужно без косяков, единственное про эти отчеты что говорилось выше по ним ошибки в красной рамке:анализ налога на прибыль (не выполняется правило БУ=НУ+Пр+ВР.
анализ ведения бухучета Найдена некорректная проводка. Операция требует дополнительной проверки. Документ "Регламентная операция 00000000019 от 31.12.2012 23:59:59". Проводка - Дт 84.02 Кт 44.02, Найдена некорректная проводка. Операция требует дополнительной проверки. Документ "Возврат товаров поставщику 00000000001 от 12.12.2012 0:00:00". Проводка - Дт 76.02 Кт 41.01А ОСТАЛЬНОЕ ВРОДЕ ВСЕ В НОРМЕ.
это что такое?Цитата:
Сообщение от мария200688
это мне такую проводку в ошибки выдало я по анализу 44 посмотрела там такого нет, у меня на 44,02 расходы на рекламу нормируемые
я тоже не поняла что это за странная проводка, которую как я поняла нужно сделать дополнительно
мария200688, у вас производство?
торговля, (1с 8,2 бухгалтерия)
мария200688, вы посмотрите в 1с расшифровку плана счетов для 44.02 хотя бы..
при реформации баланса программа сделала проводку д84к44.02 (44.02 это расходы на рекламу нормируемые), в содержании проводки написано закрытие года а суммы нет
по оборотке у вас есть суммы по 44.02? вы же сами сказали
Цитата:
Сообщение от мария200688
