Учет в транспортной фирме, вопросы

Грузоперевозки и организация грузоперевозок.
Часть транспортных услуг выполняется своими силами, а часть чужими (находим поставщика и покупателя на грузоперевозки). Первый вопрос, нужно ли разделить виды деятельности? Тогда свои услуги в затратной части проводятся через 20 счет, а в реализации вид деятельности будет "транспортные услуги", а чужие услуги через 44 счет. а в реализации "организация перевозок".
Далее, оказывая услуги своим транспортом, водитель отчитывается по командировкам. Н-р, 5 дней суточных, и чеки за топливо на 5000 руб. Мы чеки (т.е. топливо) на 10-й сч. приходуем, или сразу на 20 списывать???(это был второй вопрос) . Скажу, как у меня сейчас. Топливо приходуется на 10 счет, а списывается по необходимости, чтобы ниже плинтуса не опустить баланс...затрат и так много.
А еще есть топливо, которое идет за безнал, и организация выставляет нам накладную и с/ф по окончании месяца. И всё тут же списывается по факту (или не списывается, т.е. задерживается на 10 сч). Путевые листы ведутся, но топливо списывается не по ним (это слишком кропотливо для микрофирмы).
Фирма микро, 2 человека, ОСНО.
В авансовых отчетах должно быть видно, на какую сделку осуществлены затраты, или это тоже лишнее?
Хочу заметить, что в микрофирме бухучет ведется в упрощенном варианте, бу соответствует НУ. Поэтому весь учет должен больше отвечать на вопросы ифнс.
Помогите, кто сталкивался с проверками, что проверяют и как.

Цитата:

---

а чужие услуги через 44 счет.

---

Ниче себе упрощенный учет:o Зачем вам этот огород с "торговлей" услугами, чем не устраивает затраты в рамках обоих видов деятельности калькулировать на 20?

Цитата:

---

Мы чеки (т.е. топливо) на 10-й сч. приходуем

---

Да, ТМЦ положено принять к учету, тем более в дальнейшем топливо

Цитата:

---

списывается по необходимости

---

, т.е. имеет место быть остаток.

[QUOTE=Тоня;53894298]Ниче себе упрощенный учет:o Зачем вам этот огород с "торговлей" услугами, чем не устраивает затраты в рамках обоих видов деятельности калькулировать на 20?

Это, для прозрачности учета, чтобы было видно, на что идут те же самые командировки, а то невозможно связать. Налоговая задаст вопрос, а зачем вы в затратах проводите "сторонний транспорт, если свой есть"

Цитата:

---

зачем вы в затратах проводите "сторонний транспорт, если свой есть"

---

:wow: В смысле? А при отнесении расходов на 44 данный вопрос не актуален?

тормознула, можно ведь на 20 вести, по видам разделение и так будет. Тонь, а по остальным вопросам что-нибудь скажете?

Я только два знака вопроса в первоначальном посте увидела...на оба ответила.

По поводу оформления авансовых отчетов за командировку. Есть командировочное удостоверение, приказ. По удостоверению обсчитываю количество суток. Из него ясно, куда ездил человек. А надо к этому привязывать как-то акт выполненных работ (оказанных услуг), т.е. нашу реализацию, или лишнее это? Догадаться-то можно, если всё сопоставить, но это надо кому?

В смысле выставлять акт оказанных услуг в день окончания командировки? Совсем не обязательно.
З.Ы. Водители в грузоперевозках в командировки ездят?:o

А что???? не ездят? Вот тут по-подробнее. У нас водитель уезжает в командировки, есть и длительные... это что, не считается?

Нет, я не говорю, что водителя нельзя направить в командировку, но про 166-ТК не забывайте, давняя же проблема, ради которой в 24 главу статью добавляли после многолетней битвы перевозчиков.
Служебная командировка - поездка работника по распоряжению работодателя на определенный срок для выполнения служебного поручения вне места постоянной работы. Служебные поездки работников, постоянная работа которых осуществляется в пути или имеет разъездной характер, служебными командировками не признаются.

да я вообще не в теме (!!!!) и что теперь??? у нас, правда, суточные копеечные...300 руб.

Дело не в сумме суточных, по 168.1-ТК суточные (компенсация) так же выплачиваются. Дело в оформлении и в слове "командировка".
Информации по теме вагон и тележка , и здесь обсуждали много раз лет 5 назад, когда статью ввели.

Буду благодарна за ссылку на обсуждение! Очень надо. Спасибо!

Не, ну ссылки вы уж как-нибудь сами по форуму поищите) Данный раздел, кнопка Поиск по разъездной характер

У меня тоже транспортная фирма. Фирма на УСН (организация перевозок), но есть свой транспорт на ЕНВД. Один клиент перечисляет деньги за грузоперевозки и мы оказываем перевозки или своим транспортом или нанятым. Вот как распределить деньги клиента по видам деятельности? В процентах от выручки на основании выписанных актов выполненных работ правильно будет?

СНА, У вас не может быть просто ОСНО если вы и на своих машинах ездите. У вас ОСНО и ЕНВД. Нужно вести раздельный учет.
По своим машинам сдавать ЕНВД, а по экспедиции НДС и прибыль.
Плюс ко всему у вас должна быть экология, потому что у вас машины на балансе и у вас есть топливо.
У водителей у вас разъездной характер работы, об этом у вас должен быть приказ по фирме. И тогда "расходы на командировки" у вас не командировочные, а суточные.
У себя я к авансовым отчетам не привязываю акты (тоже транспортная фирма и тоже 2 человека плюс водители в штате).
И экспедицию и свои машины учитываю на 20 счете, но на разных субсчетах.
Топливо списываю 1 раз в конце месяца.

eVentys, я бы распределяла по актам выполненных работ.

спасибо большое

Цитата:

---

Сообщение от Ерошка

СНА, У вас не может быть просто ОСНО если вы и на своих машинах ездите. У вас ОСНО и ЕНВД. Нужно вести раздельный учет.
По своим машинам сдавать ЕНВД, а по экспедиции НДС и прибыль.
Плюс ко всему у вас должна быть экология, потому что у вас машины на балансе и у вас есть топливо.
У водителей у вас разъездной характер работы, об этом у вас должен быть приказ по фирме. И тогда "расходы на командировки" у вас не командировочные, а суточные.
У себя я к авансовым отчетам не привязываю акты (тоже транспортная фирма и тоже 2 человека плюс водители в штате).
И экспедицию и свои машины учитываю на 20 счете, но на разных субсчетах.
Топливо списываю 1 раз в конце месяца.

---

Т.е. я пишу приказ о разъездном характере и могу выплачивать суточные по 700 руб? например, ездил водитель месяц, я могу ему выплатить 700*30, а среднюю тогда надо выплачивать, как при командировках? А эти выплаты облагаются НДФЛ и страховыми?

eVentys, да можете по 700. Если это суточные то НДФЛ и страховыми не облагаются. На счет средней ничего сказать не могу. У меня зарплата от суточных не зависит. Есть зарплата, за то сколько они съездили фактически и суточные (это расходы на питание и проживание).

Цитата:

---

Сообщение от Ерошка

eVentys, да можете по 700. Если это суточные то НДФЛ и страховыми не облагаются. На счет средней ничего сказать не могу. У меня зарплата от суточных не зависит. Есть зарплата, за то сколько они съездили фактически и суточные (это расходы на питание и проживание).

---

Я имела ввиду, если я плачу за разъездной характер, то зарплату я обязана все равно платить?

Цитата:

---

Сообщение от eVentys

Я имела ввиду, если я плачу за разъездной характер, то зарплату я обязана все равно платить?

---

Конечно :yes: Суточные это не зарплата, это компенсация питания и проживания.

Цитата:

---

Сообщение от Ерошка

Суточные это не зарплата, это компенсация питания и проживания.

---

да, в общем, не совсем так, мягко говоря

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

да, в общем, не совсем так, мягко говоря

---

А как? Чтобы я тоже знала :o

дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства
компенсация собственно проживания, как и проезда, как и любых других документально подтвержденных расходов в смысле этой статьи, к суточным не относится

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

дополнительные расходы, связанные с проживанием вне места постоянного жительства
компенсация собственно проживания, как и проезда, как и любых других документально подтвержденных расходов в смысле этой статьи, к суточным не относится

---

А как же тогда платить водителю, который месяц в разъездах?

Andyko, вы дали ссылку на статью, которая называется "Возмещение расходов, связанных со служебной командировкой". Но ведь у нас не командировка. У нас разъездной характер работы. Они не в командировку ездят, это работа у них такая, ездить.

суточные бывают при командировках

Цитата:

---

Сообщение от Andyko

суточные бывают при командировках

---

Но тут не командировки. Тут водители у которых работа такая. Поэтому суточные на еду и проживание.

Цитата:

---

Сообщение от eVentys

А как же тогда платить водителю, который месяц в разъездах?

---

Ну это ж у него работа такая, ездить. И он её выполняет. Он же как-то отчитывается? Что не гулял, а работал. Путевые листы предоставляет. Вот за это и начисляется и платиться зарплата.

Цитата:

---

могу выплачивать суточные по 700 руб?

---

Можете установить больше, 217-НК ограничивает только суточные, выплачиваемые в командировках, у вас же компенсация за разъездной характер.

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

Можете установить больше, 217-НК ограничивает только суточные, выплачиваемые в командировках, у вас же компенсация за разъездной характер.

---

Компенсация будет облагаться налогами?

НДФЛ не будет по 3-217-НК. Какие еще налоги интересуют?

Цитата:

---

Сообщение от Тоня

НДФЛ не будет по 3-217-НК. Какие еще налоги интересуют?

---

страховые, я так понимаю, тоже не будет. И в приказе можно это назвать компенсацией за разъездной характер работы?

А есть другие варианты? Только надбавкой не называйте.

Добрый день. У меня вопрос по этой же теме, как тогда выплачивать эти компенсации по авансовому отчету или просто РКО и каким документом эти выплаты подкреплять?