Здравствуйте,
работаем на ОСНО. Отгрузили товар организации работающей на УСН. Товар нам вернули и выписали только торг-12 на возврат. Как восстановить НДС, если счета-фактуры на возврат нет?
Вид для печати
Здравствуйте,
работаем на ОСНО. Отгрузили товар организации работающей на УСН. Товар нам вернули и выписали только торг-12 на возврат. Как восстановить НДС, если счета-фактуры на возврат нет?
а должен быть?
Andyko,
Не понял вопроса... Должен быть сч-фактура на возврат или восстановление начисленного НДС? Организация работающая на УСН счет-фактуру при возврате товара не выписывает. Суть вопроса, как восстановить начисленный НДС? Мы отгрузили - начислили НДС, нам товар вернули - что делать с НДС?
а я термина "возврат" не совсем понял
Сторнировать.Цитата:
Сообщение от b-consalt
Отгрузили 100 кг. картошки, нам 50 кг. вернули, ну не могут продать :)
гнилая?
На основании какого документа сторнировать НДС? Как оформить?Цитата:
Сообщение от Аноним
Нет. Товар возвращен надлежащего качестваЦитата:
Сообщение от Andyko
b-consalt, существует мнение, что подобный возврат суть реализация, поскольку условия договора купли продажи 100 кг картошки были выполнены;
поэтому права на вычет у вас нет
если вы готовы спорить, что этот возврат происходит в рамках того же договора про 100 кг, то вам надо корректировать собственный счет фатуру
Andyko,
Спасибо. Как я понимаю, для такого спора следует прописать в договоре, что товар надлежащего качества м.б. возвращен по согласованию сторон?
конечно, без такой договорной возможности думать о споре не стоит и начинать
А если в договоре с покупателями, что УСН работают прописать, что возврат оформляется торг-12 и сч-фактурой - то вообще можно себя полностью обезопасить.
Спасибо. Будем иметь ввиду.
а вот это вряд ли..Цитата:
Сообщение от b-consalt
Почему? Нет сч-фактуры - нет возврата?
b-consalt, на УСН не может быть сч-фактуры.. они не плательщики НДС
Не надо этого делать. Возврат не является реализацией. Для оформления возврата существует иная форма, нежели ТОРГ-12.Цитата:
Сообщение от b-consalt
Тут больше беспокоит как НДС восстановить... Есть форма, но если не ошибаюсь, она для возврата ненадлежащего качества товара.
Сторнировать начисленныйЦитата:
Сообщение от b-consalt
Что запрещает использовать ее при вовзврате товара надлежащего качества, предусмотренном договором?Цитата:
Есть форма, но если не ошибаюсь, она для возврата ненадлежащего качества товара.
у меня возникают большие сомнения в удачном исходе такой попытки и при наличии подобного условия в договоре. я не верю в возможность регулирования прямой нормы налогового законодательства через гражданско-правовые отношения в силу опять же таки наличия прямой нормы в гпз.Цитата:
Сообщение от Andyko
Какой нормы? Конкретно статью НК РФ сможете указать?Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
39Цитата:
Сообщение от Аноним
Почему эта статья не применяется при вовзврате покупателем товара надлежащего качества, когда право на такой возврат дается законом о защите прав потребителя?Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
не применяется кем?Цитата:
Сообщение от Аноним
Какое отношение ЗоЗПП имеет к возврату товара от одного юр.лица к другому?Цитата:
Почему эта статья не применяется при вовзврате покупателем товара надлежащего качества, когда право на такой возврат дается законом о защите прав потребителя?
В том числе и вами. Или вы считаете, что при таком возврате магазин покупает свой товар?Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
Очень простое. Источником права на возврат товара надлежащего качества может быть либо закон (ЗоПП) либо договор. Но действующее законодательство не содержит норм, устанавливающих зависимость правовых последствий такого возврата от того, каков был источник права на возврат: закон или договор. Правовые последствия в обоих случаях должны быть одинаковы.Цитата:
Сообщение от Январь
Разрешите вмешаться! а как провести возврат от УСН (мы ОСНО) товара НЕнадлежащего кач-ва (бой, брак упаковки и т.п.)? Каким доками д.б. оформлено?
Акт ТОРГ-2, коррект.сф-факт. от поставщика.
в смысле нк, - да.Цитата:
Сообщение от Аноним
земля плоская и держится на 3-х слонах, солнце вертится вокруг земли ... какой-то промежуток времени люди во все это верили и не пытались оспаривать ...
Тогда следующие вопросы:Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
1. Что делать магазину с НДС, который был начислен при продаже возвращаемого товара?
2. Должен ли покупатель денежные средства, полученные за возвращенный товар, задекларировать для целей налогообложения НДФЛ как доход от продажи имущества, принадлежащего ему на праве собственности?
1. лучшее от НК:Цитата:
Сообщение от Аноним
Статья 171. Налоговые вычеты
5. Вычетам подлежат суммы налога, предъявленные продавцом покупателю и уплаченные продавцом в бюджет при реализации товаров, в случае возврата этих товаров (в том числе в течение действия гарантийного срока) продавцу или отказа от них.
2. физик никому не интересен с т.з. налогового администрирования.
Т.е. в случае возврата товаров никакой "обратной реализации" не имеет место быть?Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
Вопрос был другой: ДОЛЖЕН или НЕ ДОЛЖЕН с точки зрения налогового администнирования?Цитата:
2. физик никому не интересен с т.з. налогового администрирования.
всё, я "пас"
Так это давно было понятно.Цитата:
Сообщение от Пилкин Вася
