Добрый день! У меня вопрос.. Организация на усн 6_%. Учет в 1 с толком не велся несколько лет. Могу восстановить только за 2013 год. Подскажите-как теперь сдать баланс за 2013 год??? Очень нужна помощь!!
Вид для печати
Добрый день! У меня вопрос.. Организация на усн 6_%. Учет в 1 с толком не велся несколько лет. Могу восстановить только за 2013 год. Подскажите-как теперь сдать баланс за 2013 год??? Очень нужна помощь!!
Так если восстановите - в чем проблема-то?
А как же начальное сальдо??? С чего начать? И в балансе пишется за два пред идущих года?Цитата:
Сообщение от mvf
За один. Обязанности вести БУ в 2012 не было.
Инвентаризацию сделайтеЦитата:
Сообщение от Аноним
А это как?Цитата:
Сообщение от Аноним
Надо было делать инвентаризацию имущества и обязательств на 01.01.2013 и вести бухучет в течение 2013 года.
Т.е за 11 и 12 год можно поставить прочерки?
Да.
спасибо:)Цитата:
Сообщение от mvf
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, ИП УСН доходы 6%+патент. За 2013 год нет документов, подтверждающих расходы.
1. Можно в балансе написать примерную сумму расходов, поскольку отсутствуют документы.
2. Налоговая на основе баланса, может затребовать подтверждающие расходы документы (ведь на системе н/о усн6% и патент ип не обязан вести расходы)
ViviaMa, нет у ИП бухучета и нет баланса.
получается ИП УСН (патент, 6%, 15%) не нужно сдавать бух.баланс упрощенный и отчет о прибылях и убытках за 2013год?
а как тогда относиться к приказу от 17 августа 2012 г. № 113н, установившему формы отчетности для субъектов малого предпринимательства
ViviaMa, см. #12
ViviaMa, субъекты малого предпринимательства не только ИП. Но и организации
спасибо!
Здравствуйте!
Подскажите, пожалуйста, по балансу.
у фирмы ООО УСН 15%
были расходы:
расчеты по налогам и сборам = 41 349,64
расчеты с работниками = 105 026,40
расчеты за комплектующие, курьерские услуги и аренду прибора = 797 671,45 счета-фактуры совпадают по дате с оплатой.
комиссия банка = 2 872,22
приходы:
займ краткосрочный 500 000
оплата за прибор = 63 240,00 счет-фактура совпадает по дате с оплатой.
УК оплаченный 10 000
остаток на р/с 616 320,21
как будет выглядеть баланс?
актив:_____________________________пассив:
р/с= 616___________________________УК = 10
прочие оборотные активы= 3_________Займ = 500
__________________________________расчеты по налогам и сборам = 41
__________________________________расчеты с работниками = 105
а куда распихать остальное? :o
и еще непонятно, какими строками в пассиве отразятся расчеты по налогам и сборам, а так же расчеты с работниками..:o
Для начала нужно разнести все эти суммы по счетам бух. учета, начислить зарплату и налоги, закрыть период. Тогда многое станет понятно само собой.
ну, если я правильно понимаю, то:Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Д 44 К 70 начислена зп= 105 026,40
Д 70 К 51 выплата зп = 105 026,40
Д 70 К 68 Начислен НДФЛ = 13653
Д 68 К 51 уплата НДФЛ = 13653
Д 44 К 69 Начислены взносы в фонды =24 395,44
Д 69 К 51 уплата взносов = 24395,44
Д 99 К 68 Начислен единый налог за 12й год= 3 301
Д 68 К 51 уплата единого налога за 12й год= 3 301
Д 91.2 К 51-комиссия банка = 2 872,22
Д 51 К 66 получен займ от физ лица = 500 000
Д62,2 К51 аванс за прибор 63 240
Д90.2 К41 отгрузили прибор 63 240
Д62.02 К62.01 Зачли аванс в счет оплаты за прибор 63 240
Д60,02 К51 предоплата за услуги и покупку комплектующих = 797 671,45
Д10 К60.01 поступление на склад 797 671.45
Д 60.01 К 60,02 - зачет аванса в счет оплаты= 797 671,45
Д75 К80 Формирование УК =10 000,00
Д51 К75 Оплата УК =10 000,00
правильно? или я наврала? :o:o
Комплектующие куда у Вас в балансе делись?
На конец периода делается закрытие месяца, т.е. закрываются затратные счета (20,26,44) на 90. В конце года реформация баланса и закрытие 90 и 91 счета на 99, а 99 на 84.
Вы ничего этого не сделали. Пока не сделаете, баланса не будет
как закрыть счета? :o
и как понять вопрос, куда делись комплектующие?
зарплата должны выплачиваться за минусом удержанного НДФЛ.Цитата:
Сообщение от alael
На какую дату составляете баланс?
Вы действительно все, что начислено, выплатили, в том числе за декабрь в декабре?
и налоги/взносы тоже начислили и выплатили до окончания отчетной даты?
это у вас аванс от покупателя? Поступление денег на расч. счет проходит по дебету сч.51Цитата:
Сообщение от alael
а проводки по реализации где?Цитата:
Сообщение от alael
Ой! тогда так:Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
Д44 К70 начислена зп 118679,40
Д70 К 51 выплата зп 105 026,40
баланс делаю на дату окончания 1го квартала 13г. Мне бы понять как это сделать, дальше однотипные операции.
нет. до декабря еще не добралась. но планируется начисление и выплата в декабре. в том числе и уплата всех налогов с ФОТ тоже будет в декабре.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
да. это аванс от покупателя.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
т.е. должно быть:
Д51 К 62,2 аванс за прибор 63240
Д 90.2 К 41 отгрузили прибор 63240
Д62.02 К 62,01 зачли аванс в счет оплаты (или наоборот? Д62.01 К 62.02?) 63240
а реализация и отгрузка не одно и то же? :oЦитата:
Сообщение от ZZZhanna
Ну так и понять. Вы их купили и приняли на учет на 10 счет. Почему Вы в балансе их не отражаете?Цитата:
Сообщение от alael
Вы бы купили самоучитель что ли какой. Объяснять азы по бухучету в форуме несколько странно. Да и не форумный это формат.
зарплата за март когда выплачена?Цитата:
Сообщение от alael
могут быть различия, но вопрос не в этом.Цитата:
Сообщение от alael
Это Вы списали себестоимость отгруженного прибора. А где проводка по отражению реализации? Что у Вас попадает в налогооблагаемую базу и в Отчет о прибылях и убытках?Цитата:
Сообщение от alael
и за 1 квартал 2013 года тоже???Цитата:
Сообщение от alael
это неизвестно. Какая точно сумма выплачена на руки?Цитата:
Сообщение от alael
В налоговой дали информационное письмо при открытии ИП, где написано, какую отченость нужно сдать, так вот там написано бухгалтерская отчетность раз в годЦитата:
Сообщение от Над.К
ТаВла, глупость там написана. Либо не ту бумажку дали. Там прям так и написано, что бумажка для ИП?
информационное письмо налоплательщику ип фио моиЦитата:
Сообщение от Над.К
Ну так они просто взяли письмо для организаций и вписали туда ФИО ИП. Вот и все.
надеюсь так и есть, а то уж совсем издеваются над ИП еще и баланс им подавайЦитата:
Сообщение от Над.К
ТаВла, ну никто не может требовать баланса от ИП, чего Вы так испугались? :)
испуга нет, есть огорчение, связанное с нашими государственными органами и государством в принципе и всего-то...:(Цитата:
Сообщение от Над.К
А если бухучет велся, но бух.отчетность не сдавалась, можно оставить имеющиеся цифры?Цитата:
Сообщение от Пусечка
-Stella-, конечно, можно
Так... чтобы понять как спрашивать дальше и как отвечать потом. стала разбираться детальнее с закрытием месяцев и т.п. потихоньку упутываюсь дальше :(.
(ООО, УСН 15%).в январе было совсем мало операций. сальдо р/с на начало января 1 млн. Затем было списание банковской комиссии за январь - 500р. больше р/с не трогали. затем начисление зп. и взятие в аренду ОС стоим-ю 200 000, амортизация 50 000. стоимость аренды 20 000 в мес. Своих ОС нет, как нет и имущества и склада.
ввела начальный остаток по р/с - 1млн
д91 к51 =500 оплата банк комиссии
Д 001 = 150 000 взято в аренду ОС
Д25 К76,09 =20 000 начислена аренда за январь
Д70 К68,01 = 4056 начислен НДФЛ за январь
Д26 К70 = 31 200 начислена ЗП за январь
Д26 К69,11 = 62,40 взносы в ФСС
Д26 К69,02,1 = 5952 страховая часть в ПФ
Д26 К69,02,2 = 288 накопит в ПФ
закрыла январь
Д90.08.1 К26 = 37502,40 закрытие 26го счета
Д99.01.1 К90.09 = 37502,40 определение фин рез-та, прибыль (убыток)
Д99.01.1 К91.09 = 500 опред фин рез, сальдо прочих расходов
попросила баланс:
актив:
ден ср-ва = 1000
баланс=1000
пассив
УК=10
Непокрытый убыток = (38)
итого = (28)
кредиторс задолж =58
баланс = 30
Почему не сошелся баланс за январь? :unknown::dezl:
А Вы кроме начального остатка по р/с на 1 января какие еще ввели начальные остатки? И какой проводкой Вы ввели этот остаток?
Сохраните оборотно-сальдовую ведомость в екселе и тут прикрепите
еще сч.25 надо закрытьЦитата:
Сообщение от alael
если есть начальный остаток по дебету, должен быть и по кредиту. Откуда взялся 1млн на расч.счете?Цитата:
Сообщение от alael
проводка дт 51 кт000 - ден.средства на р/счЦитата:
Сообщение от Над.К
вечером выложу оборотку.
Спасибо! Поняла, почему не сошелся баланс - в пассиве же нет ничего от прошлой деятельности!
других остатков не вводила. пока не знаю откуда их взять. фирма действует с 04 года, учет не велся совсем.
у меня на руках только банковские выписки и все... :(((
фирма действует с 04г.Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
вот, еще нашла:
доходов за 12 г было 127 120,00
расходов за 12 г было 601 081,63
но это данные из КУДИР - там же те цифры, которые можно отнести к доходам и расходам... их же нельзя использовать для баланса?
(как бы убыток 473 961,63 "нашелся"...)
уплата минимального налога 1271 была в 13 г уже.
