Добрый день, подскажите как платить ежемесячные авансовые платежи по налогу на прибыль- ООО создано 16 откября 2013г. выручка за ноябрь 500 т.р, за декабрь 1015 т.р. Соответственно превышение за месяц 1 мил. рублей. Когда начинать платить ежемесячные аванс. платежи с января или же со 2 квартала, в марте заплатить за 4 квартал (годовую) и во 2 кв. платить по 1/3 ежемесячно то что получиться по 1 кварталу.
С апреля платить. Во-первых, по итогам 4 квартала ежемесячные авансы в принципе не начисляются, а во -вторых, вновь созданные начинают уплачивать ежемесячные авансы только после полного квартала жизни.
Январь, спасибо.
Январь, а что значит полный квартал жизни и на что это влияет? если мы зарегестрировали фирму в августе , а деятельность началась только в Октябре., выручка превысила 10 млн, я же правильно понимаю, мы впервом квартале не должны платить авансовые платежи?
1-й ваш квартал с августа по сентябрь, он не полный. Если бы превышение лимита было в этом квартале, то всё равно не надо платить ежемесячные авансы. Следущий квартал у вас уже полный.Цитата:
Сообщение от Бармалеша
И лимит по выручке для вновь созданных не 10 молн., а 1 млн. в месяц (п. 5 ст. 287)
Январь, вот нам по организации, созданной в августе 2013г. ,выслали Акт камеральной проверки ,в кот. написано "рекомендовано доначилисть авансы в сумме **** по итогам 9 мес.2013 за ноябрь,декабрь,январь,"Выручка за 9 кв больше 1млн за мес.,но лимит в 10млн. не превышали.
Подскажите какие санкции грозят , если мы уточненку Декларации за 9 мес. авансы не отражали. Если мы сейчас до 28 февраля годовую Декларацию по прибыли подадим. и уплатим сразу за год.?
Будут ли пени?Янв фев март мы тоже квартально хотим уплатить в апреле, т.к. выручки не ожидается почти .возможно даже нулевая декларация Что нам грозит?:o
Если вы в августе зарегистрированы, то у вас по итогам 9 мес. еще нет полного квартала, и никаких ежемесячных авансов вы не должны, сколько бы выручки не было. (п. 6 ст. 286)Цитата:
Сообщение от ЦЭИС
А если в мае апреле 2013 зарегитрирована чем грозит вышеизложенная ситуация?
Пени. Инкассо могу снять недоплаченные авансы (они у вас на январь-март тоже начисоены должны быть)Цитата:
Сообщение от ЦЭИС
Январь, cпасибо. Что за законы ?Нулевая декларация за 1 кв 2014 будет,значит авансы в переплату лягут? или возврат просить? ведь это только для вновь созданных да? начиная со второго кв 2014,если нет превышения 10 млн.можно за квартал прибыль оплатить?
Как хотите, можете и на возврат письмо написатьЦитата:
Сообщение от ЦЭИС
После окончания второго, если у вас регистрацияЦитата:
Сообщение от ЦЭИС
Цитата:
Сообщение от ЦЭИС
Тот кто писал этот Акт камеральной проверки посоветовал пораньше сдать годовой уплатить за квартал. и инкассовым снимать не будут! насчет пеней тоже умолчал
Добрый день! Подскажите, пожалуйста, правильно ли я считаю, что авансовые платежи нам платить не нужно. Орг-я создана в феврале 2013, начала работать с сентября, но выполнение всего объема работ подписано декабрем и соответственно начислен доход в размере 700 т.р.
И далее как определять надо ли платить авансы или нет, а то что-то прочитала НК и совсем запуталась:o
Пройдет 1 кв.14, вы уже не вновь созданные, поэтому лимит по выручке определяете по п. 3 ст. 286Цитата:
Сообщение от Наталия 83
Складываете выручку (без НДС) за 2, 3, 4 кварталы 2013 и 1 кв.2014, если больше 40 млн. получится, надо платить ежемесячные авансы.
Спасибо за ответ:)
Извините за повторный вопрос, если выручка 1300000, то надо платить ежемесячные авансовые платежи за 1 кв. 2014 как вновь созданные?Цитата:
Сообщение от Наталия 83
Это за какой период?Цитата:
Сообщение от Наталия 83
За декабрь 2013 (забыла про 2-ю реализацию)
Ежемесячные авансы в 1 квартале всегда равны ежемесячным авансам в 4 квартале. соответственно в вашем случае равны нулю. А после 1 квартала вы уже не вновь созданные
Все ясно:D Спасибо еще раз
Добрый день! Организация создана в ноябре 2012, за 9 мес. 2013г. общая выручка превысила 3 млн. Подскажите, пожалуйста, нужно начислять авансовые платежи?
Это за все 9 мес накапало или в каком-то одно было больше 1 млн.? Если было, то надо было начислять, если не было, то не надоЦитата:
Сообщение от Luci
Это всё, что накапало за 9 мес, в месяц стабильно 300-350 тыс. Налоговая вручила акт о выявлении нарушений и доначислении авансовых платежей, т.к. выручка указанная в декларации за 9 мес. нарастающим итогом перевалила за 3 млн.
:wow: пишите возражения. Лимит для вновь созданых не 3 млн. за 9 мес., а:Цитата:
Сообщение от Luci
Статья 287. Сроки и порядок уплаты налога и налога в виде авансовых платежей
5. Вновь созданные организации уплачивают авансовые платежи за соответствующий отчетный период при условии, если выручка от реализации не превышала один миллион рублей в месяц либо три миллиона рублей в квартал. В случае превышения указанных ограничений налогоплательщик начиная с месяца, следующего за месяцем, в котором такое превышение имело место, уплачивает авансовые платежи в порядке, предусмотренном пунктом 1 настоящей статьи с учетом требований пункта 6 статьи 286 настоящего Кодекса.
Разговаривала с инспектором, которая составляла акт, ссылаясь на ст. 287 п. 5, она все же утверждает, что в 3 кв. в декларации выручка превысила и рассматривает её нарастающую общую, а также говорит, что это подтверждает их программа. Какие действия можно предпринять, как доказать, что мы правы, не навредив себе?
Носом в НКЦитата:
Сообщение от Luci
Предоставить регистры учета, где было б видно, что по месяцам у вас нет превышения 1 млн. нигде.
Точно разница строк 010 листа 02 декларации за 9 мес. и декларации за 6 мес. получается меньше 3 млн.?
Точно, фирма по обслуживанию техники, услуги, больше 350 тыс в мес. не было никогда.
Инспектор при мне три раза перечитала статью в НК и истолковала её так "Лимит для вновь созданых 3 млн., как только этот порог превышен, начисляете авансовые", указавая, что в декларации именно 3 074 000. То что это за 9 мес, а не за 3, ее не интересует, мол это не НДС, где указывается именно квартальная выручка.
Ну да, выручка нарастающим итогом указывается. Только лимит за квартал. Начальнику инспектора пожалуйтесь, что его подчиненные читать не умеют...
Спасибо за ответы, попробую убедить инспектора пересмотреть решение, не хочется с ней ссориться.
здравствуйте!
еще раз перечитала НК,ясности не получила....
фирма создана 01.10.2013
в ноябре выручка была 1,9 млн
в декабре 4,0 млн руб.
надо ли было платить авансы уже в январе?
но откуда сумму брать,если авансы 1го кв-ла начисляют по итогам 9ти м-цев....
или же обязанность уплаты наступит по итогам 1го кв-а 2014г.?
спасибо.
Вот потому что суммы взять неокуда и платить не надо.Цитата:
Сообщение от Аноним
ДаЦитата:
Сообщение от Аноним
а можно поинтересоваться тоже,у нас ооо было создано в апреле деятельность начали в мае,за май-июнь выручка составила 9118 млн.,мы сдали декларацию с платежами без авансов просто к уплате,вопрос:нужно ли подавать уточненку?и как рассчитать авансовые платежи за 2 квартал где выручка составила 9118 млн.?из каких чего исходить?
Что за полугодие без ежемесячных авансов - это правильно. Потому обязанность начислять ежемесячные авансы может возникнуть только по истечению полного квартала с даты регистрации.Цитата:
Сообщение от Аноним
За 9 мес. уже надо будет начислять
спасибо большое!вы меня успокоили!
Добрый день!
ООО создано в декабре 2013г. В 2013г. деятельность не велась (сдали нулевую декларацию по прибыли). По итогам 1 и 2 квартала 2014г. был убыток. В декларации на прибыль за 3 квартал сумма исчисленного налога 20462 руб. В течение 3-х кварталов 2014г. выручка не превышала 1 млн. руб. в месяц и 3-х млн. руб. в квартал. Каким образом осуществляется уплата налога за 3-й квартал и нужно ли уплачивать авансовые платежи по итогам 3-го квартала в 4-ом? Как правильно рассчитать суммы авансов для уплаты?
Правильно ли я понимаю, что сейчас 28.10.2014 я уплачиваю 20462 руб. по итогам 3 квартала. Т.к. превышений по лимитам нет, то уплачивать авансы не нужно до наступления, превышений в 1 млн. в месяц либо 3-х млн. в квартал?
ДаЦитата:
Сообщение от Аноним
Добрый день! Скажите, если в первом квартале 2014 были уплачены авансовые платежи, которые начислены были еще в декларации за год 2013, то мне эти авансовые платежи указать в всех декларациях 2014 года, или же нужно с каждым кварталом уменьшать стр. 210 на стр. 180??
Эти платежи попадают только в декларацию за 1 кварталЦитата:
Сообщение от ТСЖ Анатолий
Январь, Спасибо, скажите и т.о. получается, что переплата у меня будет только по первому кварталу?
