Требование о предоставлении документов у ИП

Добрый день!
У нас такая ситуация ИП на ЕНВД, оказание грузоперевозок, получили с налоговой требование о предоставлении документов (книгу КУДИР,договора, акты приема-сдачи работ, товарные накладные, ТТН, счета-фактуры, кассовую книгу, ПКО и РКО за период с 01.01.2012 по 01.06.2014г.) касающейся деятельности нашего ИП, в связи с Истребованием документов или информации по сделке у контрагента проверяемого лица или у лиц, располагающего информацией по проверяемому лицу или у налогоплательщика при проведении камеральной проверки.
Вопрос:
1) мы так и не поняли проверяют финансово-хозяйственную деятельность самого ИП или это встречная проверка с каким то контрагентом ?
2) можем ли вы отказать налоговому органу в предоставлении документов, т.к ИП находится на ЕНВД и бухгалтерский учет не ведет, конечно за исключением кассовый книги?

ИП и кассовую книгу с 1 июня не обязан вести. Только книгу кассира-операциониста, если он ККМ применяет
Договоры должны быть. Иначе ИП рискует оказаться не на ЕНВД, поскольку надо доказать, что осуществляется деятельность именно по грузоперевозкам.
Это встречная проверка, должен быть указан контрагент, именно по нему документы и надо представить
Через ИП на ЕНВД по перевозкам идет большое количество обналички, поэтому к пристальному вниманию следует приготовиться

а что если мы не предоставим документы, т.к у ИП их реально нет за 2012 год, штраф за каждый не предоставленный документ?, так в требовании конкретно не прописано какие именно документы и по какому контрагенту? мы просто знаем, что налоговая в отношении ИП уже у наших контрагентов истребовала документы в отношении нашего ИП, и мы в курсе что ха нами числиться грешок, в некоторых актах проскальзывает формулировка оказание услуг спец.техники :wow:, а данные услуги попадают по УСНО, а так как мы вовремя не подали заявление о переходе, то нам я так полагаю грозит начисление налогов с этих услуг как по общей системе, а это НДС, прибыль, что делать? сдаваться или не давать документы?

Цитата:

---

Сообщение от Nadzhabova

а что если мы не предоставим документы, т.к у ИП их реально нет за 2012 год,

---

А ИП понимает, что ему могут пересчитать налоги? Потому что у него нет документов о том, что у него деятельность попадает под ЕНВД.

Цитата:

---

Сообщение от Nadzhabova

а это НДС, прибыль,

---

Не прибыль, а НДФЛ.
Если не дадите документы сейчас, устроят выездную проверку. Поскольку они уже накопали, что у ИП не только ЕНВД.

блин придется просить копии у контрагентов, а можно же кассовую книгу за 2012 год не предоставлять, в обязанность ведения кассовой книги ввели с 2013 года

Можно

Цитата:

---

Сообщение от Nadzhabova

блин придется просить копии у контрагентов, а можно же кассовую книгу за 2012 год не предоставлять, в обязанность ведения кассовой книги ввели с 2013 года

---

А разве надо вести кассовую книгу ИП на грузоперевозках? По ЕНВД я вообще ничего не веду (договора аренды авто с водителем), а по УСН только КУДИР (договора перевозки); все расчеты только через р/с, правда было вначале года пару месяцев частично за наличку (так там акты со всеми реквизитами и подписью деньги получены). Извините за глупые вопросы, просто стараюсь сама разбираться.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

было вначале года пару месяцев частично за наличку

---

до 1 июня 2014г. нужно было вести кассовую книгу и все кассовые документы.

Просто раньше изучала на форуме и видела, что если нет ""предпринимательской налички, то вести не надо"". Может я как-то неправильно выразилась - у нас расчеты с заказчиком всегда по безналу на р/с ИП. Кому то я оплачиваю за услуги также по безналу с р/с; а остальное перевожу на свою карту физ лица и уже потом снимаю денежку и оплачиваю остальным наличкой. Исходя из этого, я поняла, что если я буду непосредственно с р/с снимать денежку в оплату - тогда кассовая книга нужна. Разве не верно?

PS: А именно при такой схеме, как у меня, то кассовая книга не нужна. Или нужна, просто пустая будет лежать?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

сли нет ""предпринимательской налички, то вести не надо"".

---

Да.Но Вы же выше писали,что

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

было вначале года пару месяцев частично за наличку (так там акты со всеми реквизитами и подписью деньги получены)

---

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

не нужна. Или нужна

---

До 01.06.2014 должна была быть (за 12-14 год), если были наличные доходы от предпринимательской деятельности (см. 373-П), после 01.06.2014 – не обязательна (см. 3210-У)

Спасибо всем за помощь. Разобралась.

добрый день.
Получили Требование о предоставлении документов от ФНС по ИП, которое было официально закрыто в мае 2014г.
Запрашивают документы с 2012г. по текущий момент - в рамках встречной проверки по контрагенту.
На самом деле работаю в данной компании с периода, когда ИП уже было закрыто и открыто ООО, даже не знаю где искать документы по ИП - рыть архивы? документооборот довольно большой. А в отчетный период ой как жалко тратить на это драгоценное время.
Есть ли законное основание не предоставлять документы? Можно ли в ответ на требование написать что ИП закрыто, деятельности не ведет.
Читала о том, что ИП обязано предоставлять документы еще три года после закрытия.... вот и сомневаюсь - как лучше выйти из данной ситуации

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

Есть ли законное основание не предоставлять документы?

---

Нет. И понятия "закрытия ИП" тоже нет. Есть физическое лицо, прекратившее предпринимательскую деятельность. И хранить документы, связанные с исчислением налогов, Вы обязаны 4 года.
Мало того, что себя подставляете, еще и контрагенту неприятности доставите

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Нет. И понятия "закрытия ИП" тоже нет. Есть физическое лицо, прекратившее предпринимательскую деятельность. И хранить документы, связанные с исчислением налогов, Вы обязаны 4 года.
Мало того, что себя подставляете, еще и контрагенту неприятности доставите

---

понятно...
значит будем поднимать архивы и пытаться найти то, что от нас требуют....
а что делать если не найдем?

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

что делать если не найдем?

---

и базы не сохранилось?

база в 1С сохранилась - предлагаете заново распечатать все акты и подписать их у контрагента (сч/ф нет - была УСН) ? хорошая идея - спасибо. Только не уверена, что у руководителя сохранилась своя печать ИП - как налоговая расценит тот факт, что контрагент предоставил акты с печатями - а мы без?
и что делать с платежками - все расчеты вели через банк-клиент, платежки не распечатывали. Р/сч закрыт и банк-клиента теперь нет. Можно ответить налоговой, что у нас нет возможности добыть платежки? чтобы они сделали запрос в банк?
или нам самостоятельно нужно запрашивать эти платежки в банке? предполагаю, что банк может нам отказать, т.к. мы уже давно не являемся их клиентом

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

как налоговая расценит тот факт, что контрагент предоставил акты с печатями - а мы без?

---

не знаю, как расценит, но ИП не обязан иметь печать. Главное - подписи, в т.ч. покупателя. А там тоже народ мог поувольняться.

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

и что делать с платежками - все расчеты вели через банк-клиент, платежки не распечатывали. Р/сч закрыт и банк-клиента теперь нет. Можно ответить налоговой, что у нас нет возможности добыть платежки?

---

Так вам теперь налоговая может сказать, что ни один налог не уплачен, и поставщики ваши могут предъявить претензии об отсутствии оплаты...

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

Так вам теперь налоговая может сказать, что ни один налог не уплачен, и поставщики ваши могут предъявить претензии об отсутствии оплаты...

---

год прошел с закрытия ИП - вроде ничего подобного не возникло ...да и поздно уже теперь об этом - прошлого не воротишь, и тратить столько бумаги и папок на распечатывание платежек - это тоже не есть хорошо
в крайнем случае можно запросить выборочно платежки в банке. Мы уже сегодня с этим вопросом в банк обратились - но они запросили по 30рэ за каждую платежку (а нам надо аж 50 штук) Естественно бывший ИП посчитал данные расходы необоснованными, так как доходов от ИП давно нет... Придется в ответе на требование так и написать.... Налоговая же сама может запросить эти платежки у банка притом бесплатно.

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

и тратить столько бумаги и папок на распечатывание платежек - это тоже не есть хорошо

---

Странная позиция. Это деньги ИП вообще-то.

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

Придется в ответе на требование так и написать..

---

Что написать-то? Налогоплательщик обязан предоставить документы. Получит штраф по 200 рублей за каждый документ. Это поболее будет, чем 30 рублей ;)

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Странная позиция. Это деньги ИП вообще-то.


Что написать-то? Налогоплательщик обязан предоставить документы. Получит штраф по 200 рублей за каждый документ. Это поболее будет, чем 30 рублей ;)

---

спасибо за ответ - и вы правы в том, что в идеале все так и должно быть .... но как это бывает обычно - в реальности не всегда получается соблюсти и учесть все-все .... раньше, когда я вела небольшие компании - я действительно распечатывала все выписки и платежки регулярно и все подшивала.
Но с тех пор как начала работать в компаниях в большим документооборотом - получила установку от вышестояших сотрудников такую - что тратить столько бумаги на распечатывание платежек не нужно ( в среднем по 2 пачки в месяц выйдет только на банк), тут даже выписки до меня не распечатывали почему-то - просто складывали оплаченные счета с отметкой о дате оплаты.... мне так не очень понятно - я стала распечатывать выписки хотя-бы.
а касательно ИП -я его вообще не вела - я когда пришла -ИП уже закрыли и работали в ООО - поэтому сейчас рассуждать о том, что надо было сделать и не сделали наверно бессмысленно... хотя, справедливости ради по ООО тоже не распечатываю платежки :o....
а по поводу штрафа - спасибо за информацию - не подумала об этом.... но в требовании инспекция написала о том, что если мы не можем предоставить какие-либо документы - то надо написать объяснительную - почему не можем. Вот мы и написали объяснительную - что мол доходов от ИП не имеем, оплатить услуги банка нечем - поэтому не можем предоставить .... не думаю, что налоговая сразу штрафовать будет - мы же прям резко не отказываемся, мы объясняем почему сейчас не можем этого сделать... Предполагаю со стороны налоговой, в крайнем случае, еще одно требование о том, что нужно изыскать средства и предоставить платежки... тогда уже руководство будет думать ( платить или не платить). Мое мнение - подождать реакции налоговой.... может быть всет-таки сами напрямую в банк обратятся

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

что мол доходов от ИП не имеем, оплатить услуги банка нечем

---

ИП это физлицо и после того, как он перестал быть ИП физлицом быть не перестал. Пусть достанет деньги и за кармана и заплатит.

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

Предполагаю со стороны налоговой, в крайнем случае, еще одно требование

---

Да скорее всего штраф выкатят сразу. Несколько раз требовать одно и тоже они не будут.

Цитата:

---

Сообщение от Мила787

может быть всет-таки сами напрямую в банк обратятся

---

Это не избавит от штрафа.

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

.

---

вы молодец, на самом деле так хорошо знаете все налоговое законодательство и не только налоговое. И вы безусловно правы - риски есть в нашей ситуации, но и человеческий фактор никто не отменял.
Я сейчас позвонила и в свою инспекцию (откуда Требование получила) -они сказали, что им собственно все равно какие документы мы представим -главное чтобы на Требование ответили и переадресовали меня к непосредственному исполнителю в другую налоговую (откуда они получили Поручение об истребовании документов). Непосредственному исполнителю я озвучила нашу ситуацию и сказала, что мы не можем предоставить платежки, потому что нет возможности зайти в банк-клиент - сказала чтобы так и написали в пояснении и написали на описи тел. для связи - если у них будут вопросы они свяжутся с нами.
Будем держать кулачки - и надеяться на лучшее (что их удовлетворит наш письменный ответ) и на этом вопрос будет закрыт.
но вам огромное спасибо за подсказки.

Добрый день . Подскажите пожалуйста, Ип на ЕНВД розничная торговля . Пришло требование о представлении документов на контрагента с 01.01.2016 по 31.03.2017 г ( по его декларации НДС за 1 кв 2017г). А у Ип сохранены не все документы на поставку товара . Что делать? И еще в требовании указано штатное расписание , а это зачем?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Пришло требование о представлении документов на контрагента

---

контрагент-покупатель или поставщик?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

в требовании указано штатное расписание ,

---

игнорируйте

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

в требовании указано штатное расписание , а это зачем?

---

это может быть для подтверждения подписи на накладной лица, получившего ТМЦ.

Контрагент-поставщик. Ип имеет не большой магазинчик и никогда особенно за сохранением документов прихода не следили , получили , проверили приход ,оплатили и все. Ведь у нас вмененка и дальше они нам были не нужны. А тут на тебе

Сейчас еще прочитала , ответ какому-то ИП на Усно 6% тоже нет документов по требованию налоговой. Так в этом ответе Над.К пишит , что ИП может не сохранять документы. Может и мне можно ответить налоговой , что я могла на ЕНВД не сохранять документы. На что при этом можно сослаться. Заранее спасибо за ответ.

И что лучше предоставить,что имеем в наличии или вообще просто написать письмо об отсутствии?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Может и мне можно ответить налоговой , что я могла на ЕНВД не сохранять документы.

---

Не можно, а нужно.

Над.К. спасибо за ответ. А на что вы ссылаетесь перевернула уже весь интернет, а конкреники так и не нашла. Только 402-ФЗ, что можем не вести бухгалтерский учет. А про документы везде расплывчато.

На Налоговый кодекс

Цитата:

---

8) в течение четырех лет обеспечивать сохранность данных бухгалтерского и налогового учета и других документов, необходимых для исчисления и уплаты налогов, в том числе документов, подтверждающих получение доходов, осуществление расходов (для организаций и индивидуальных предпринимателей), а также уплату (удержание) налогов, если иное не предусмотрено настоящим Кодексом;

---

пп.8 п.1 ст.23
Те документы, что у вас запрашивают, не являются документами, необходимыми для исчисления налога по ЕНВД.

Над.К. Спасибо большое, теперь смело им отпишу.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Над.К. Спасибо большое, теперь смело им отпишу.

---

Здравствуйте, разрешите узнать, что вами было написано в ответе на требование, как отреагировала налоговая. Ситуация сейчас как под копирку с вами, тоже транспортные услуги, тоже ЕНВД, тоже за 2 года хотят документы, которых половину нет, да и собирать их особой возможности и желания нет.

Ерм Нат, Вы учтите, что могут быть проблемы
Надо документацию хранить. Через ИП на ЕНВД идет большой процент обналички и вот как раз через транспортные услуги.

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Ерм Нат, Вы учтите, что могут быть проблемы
Надо документацию хранить. Через ИП на ЕНВД идет большой процент обналички и вот как раз через транспортные услуги.

---

Спасибо, что отозвались, а подскажите, пожалуйста, какие нормы это регулируют, ну, то, что хранить надо, и сколько лет?

Ерм Нат, вообще-то про срок хранения я выше написала
ПРи ЕНВД есть опасность признания деятельности не попадающей под ЕНВД. Т.е. если налоговая заподозрит, что перевозок не было, то она просто досчитает налоги по ОСНО (или УСН). Именно поэтому надо хранить документы на перевозки

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Ерм Нат, вообще-то про срок хранения я выше написала
ПРи ЕНВД есть опасность признания деятельности не попадающей под ЕНВД. Т.е. если налоговая заподозрит, что перевозок не было, то она просто досчитает налоги по ОСНО (или УСН). Именно поэтому надо хранить документы на перевозки

---

, СПАСИБО!