Вступление в СРО и расходы

Вид для печати

19.05.2015, 17:53
Notto4ka

Вступление в СРО и расходы

Доброго времени суток! Уважаемые клерки, подскажите. Ситуация следующая: понадобилось срочно вступить с СРО для выполнения определенных работ, в связи с чем руководство заключило договор займа с организацией, где прописано, что она за нас уплачивает взнос в компенсационный фонд СРО, а мы ей в течении года потом возвращаем займ, согласно графику платежей.
ВОПРОС: как и на основании чего мы можем этот взнос принять в расходы, какие документы от них требовать? Вроде бы должен быть Акт от СРО, достаточно его будет? Нужно ли просить счет-фактуру без ндс? По факту у нас пока только дог. займа на руках и потом свидетельство будет о членстве..
19.05.2015, 19:47
Server56

Цитата:

Сообщение от Notto4ka

По факту у нас пока только дог. займа на руках и потом свидетельство будет о членстве..

Плюс копия п/п, которым они оплатили взносы.
19.05.2015, 20:55
Notto4ka

Цитата:

Сообщение от Server56

Плюс копия п/п, которым они оплатили взносы.

Договор займа и п/п, достаточно этого будет? И как в б/у и н/у это проводить? Можно и там и там в течении года списывать или в н/у обязательно единовременно? Как тогда с разницами быть, мы 18 пбу не применяем..
19.05.2015, 21:05
Server56

Цитата:

Сообщение от Notto4ka

в н/у обязательно единовременно?

В НУ можно единовременно.
19.05.2015, 21:22
Notto4ka

Цитата:

Сообщение от Server56

В НУ можно единовременно.

можно или все таки обязательно? согласно ст.272 НК при методе начисления получается обязательно единовременно или есть нюансы в этом случае?
19.05.2015, 21:24
Server56

Минфину в свое время задавали вопрос: можно ли взносы в КФ отнести на затраты единовременно? Ответили, что можно.
20.05.2015, 10:41
Notto4ka

Цитата:

Сообщение от Server56

Минфину в свое время задавали вопрос: можно ли взносы в КФ отнести на затраты единовременно? Ответили, что можно.

Меня скорее интересует, можно ли не единовременно, а на год растянуть, т.к. В б/у это по идее должно в обязательном порядке через 97 счет списываться в расходы постепенно, чтобы нестыковки в н/у и б/у не было. Как -то законодательно закреплено, что в н/у постепенно списывать расходы, не смотря на метод начисления? >.<
20.05.2015, 10:47
Server56

И не только на год, а и на 2 и 3.
Думаю, можно воспользоваться п. 1 ст. 272
если сделка не содержит таких условий и связь между доходами и расходами не может быть определена четко или определяется косвенным путем, расходы распределяются налогоплательщиком самостоятельно.
20.05.2015, 17:07
tochka25

Цитата:

Сообщение от Notto4ka

Доброго времени суток! Уважаемые клерки, подскажите. Ситуация следующая: понадобилось срочно вступить с СРО для выполнения определенных работ, в связи с чем руководство заключило договор займа с организацией, где прописано, что она за нас уплачивает взнос в компенсационный фонд СРО, а мы ей в течении года потом возвращаем займ, согласно графику платежей.

такая же ситуация. никак не могу разобраться с проводками. помогите, пожалуйста!
1) как проводить займ (взнос в компенсационный фонд) и ежемесячные платежи по возврату займа
2) как списывать ежемесячные членские взносы в СРО
спасибо!
21.05.2015, 10:19
Server56

За вас заплатили в КС:
Д76 К66
Д97 К76
Д26 К97 (1/12 или меньше).
Возвращаем заем:
Д66 К51
22.05.2015, 10:08
tochka25

спасибо!
а как ежемесячные членские взносы списывать?

и еще задам вопрос.
пока думали, как делать, нашли такой вариант. как считаете, корректный?
Д91.2 - К76(сро) отражен расход по оплате в компенсационный фонд
76(сро) - 76(займодавец) - предоставлен заём с перечислением в сро
76 (займодавец) -51 возврат займа
22.05.2015, 10:09
tochka25

Цитата:

Сообщение от Server56

За вас заплатили в КС:
Д76 К66
Д97 К76
Д26 К97 (1/12 или меньше).
Возвращаем заем:
Д66 К51

вместо 26 можно и 20 использовать, правильно понимаю?
22.05.2015, 10:10
Server56

Цитата:

Сообщение от tochka25

Д91.2 - К76(сро) отражен расход по оплате в компенсационный фонд

Почему 91? Если бы Вы не были строителями, зачем Вам СРО?
26, я считаю.
А про остальное - можно и так.
22.05.2015, 10:11
Server56

Цитата:

Сообщение от tochka25

можно и 20 использовать

Думаю, что нет. Ведь 20 ведем по объектам.
22.05.2015, 10:29
Svetishe

ИМХО, и 25 можно
22.05.2015, 10:32
Server56

Мне больше нравится 26.
Тем более, что если растянуть взнос в КФ на 2-3 года.
22.05.2015, 10:35
tochka25

спасибо! с займом разобрались.

остался вопрос про ежемесячные членские взносы и еще у нас был единоразовый платеж в сро - оплата вступительного взноса. как их проводить?
22.05.2015, 10:37
Server56

Цитата:

Сообщение от tochka25

ежемесячные членские взносы и еще у нас был единоразовый платеж в сро

Ежемесячные взносы - помесячно.
Вступительный взнос, как и КФ, можно разово, можно растянуть.
25.05.2015, 14:40
Notto4ka

Цитата:

Сообщение от Server56

За вас заплатили в КС:
Д76 К66
Д97 К76
Д26 К97 (1/12 или меньше).
Возвращаем заем:
Д66 К51

Спасибо за ответы! Подскажите, а какими доками вводить операции? Например Д76 К66 вручную только? Д97 К76 через поступление тов/усл?
25.05.2015, 15:13
Svetishe

Вопросы по программе надо задавать в разделе соответствующей программы, вот тут
22.06.2015, 15:28
Аноним1979

взносы в СРО без договора

Всех приветствую! не подскажете и мне - нормально ли, что у нас нет договора с СРО, в которую мы перечисляли взносы в КФ и вступительный взнос? т.е. основанием для списания этих платежей будут только наши платежки и копия свидетельства?

И еще мне говорят, что я должна подать в этой связи в налоговую форму N С-09-2 "Сообщение об участии в российских и иностранных организациях" - это действительно так? Я бы не подумала, что взносами в СРО я "участвую" в другой орг-ции...
22.06.2015, 16:14
Notto4ka

Цитата:

Сообщение от Аноним1979

Всех приветствую! не подскажете и мне - нормально ли, что у нас нет договора с СРО, в которую мы перечисляли взносы в КФ и вступительный взнос? т.е. основанием для списания этих платежей будут только наши платежки и копия свидетельства?

И еще мне говорят, что я должна подать в этой связи в налоговую форму N С-09-2 "Сообщение об участии в российских и иностранных организациях" - это действительно так? Я бы не подумала, что взносами в СРО я "участвую" в другой орг-ции...

По поводу формы С-09-2 не скажу, самой было бы интересно услышать ответ.. А по поводу подтверждающих документов у нас аналогичная ситуация, единственное что можно сделать, это попросить в самом СРО копию положения о комп. фонде и взносах, где они все д.б. прописаны. Мы так сделали, т.к. мне показалось не убедительным иметь одни платежки и свидетельство, на основании чего-то же мы уплачиваем именно ЭТИ суммы..
22.06.2015, 19:31
Server56

Цитата:

Сообщение от Notto4ka

По поводу формы С-09-2 не скажу, самой было бы интересно услышать ответ

Было письмо Минфина № 03-03-06/4/75 от 10.08.2010.
Но мне кажется, что чиновников занесло не в ту сторону.
24.09.2015, 16:21
Luybov

Добрый день!
У нас ситуация похожая: Управляющая компания за нас уплачивала взносы в СРО. Есть соглашение между СРО и управляющей компанией. Договора займа с управляющей компанией нет. Есть график платежей, где говорится, что наша фирма платит управляющей компании Теперь мы платим ежемесячно в Управляющую компанию взносы (сумма возврата мат. помощи) Выделенная сума 300 тыс. и сверху доп. членские взносы 26250,00. Можем ли мы все это ежемесячно списывать в расходы в налоговом учете? Д 26 К 76.05
24.09.2015, 16:26
Server56

Цитата:

Сообщение от Luybov

Можем ли мы все это ежемесячно списывать в расходы в налоговом учете? Д 26 К 76.05

Можете.
24.09.2015, 16:35
Luybov

Я не понимаю, ведь договора межу нашей фирмой и упр. компанией нет? Это не нарушение?
24.09.2015, 16:46
Server56

Цитата:

Сообщение от Luybov

ведь договора межу нашей фирмой и упр. компанией нет? Э

Цитата:

Сообщение от Luybov

Есть соглашение между СРО и управляющей компанией.

А Управляющая компания вообще с вами в каких отношениях состоит?
Они же как-то оформлены?
23.03.2016, 10:25
ТСЖ Анатолий

Добрый день! Хочу спросить если ООО (проектные работы)на усн, нужно вести 20 по объектам и вообще как учитывать затраты на субподряд?
23.03.2016, 10:27
Server56

Цитата:

Сообщение от ТСЖ Анатолий

нужно вести 20 по объектам

Если вам нужно, то ведите.

Цитата:

Сообщение от ТСЖ Анатолий

как учитывать затраты на субподряд?

Как расходы
23.03.2016, 10:34
ТСЖ Анатолий

Как расходы, относя их на 20 по соответствующему обьекту?
23.03.2016, 10:35
Server56

Да.
23.03.2016, 10:45
ТСЖ Анатолий

Server56, спасибо.
23.03.2016, 10:46
Server56

Удачи!
24.03.2016, 08:40
ТСЖ Анатолий

У меня еще появился вопрос. Можно ли при УСН 15% списать в расходы оплату комиссии договора банковской гарантии в текущем отчетном периоде, если выполнение по этому объекту будет только во 2-ом квартале?