Доброе утро!
Подскажите пж, является ли Российская компания налоговым агентом по НДС при получении услуг по созданию сайта Белорусской организацией, при условии, что Белорусская организация не является плательщиком НДС у себя на Родине?
Вид для печати
Доброе утро!
Подскажите пж, является ли Российская компания налоговым агентом по НДС при получении услуг по созданию сайта Белорусской организацией, при условии, что Белорусская организация не является плательщиком НДС у себя на Родине?
Сравните конкретный предмет договора с содержанием ст. 148 НК. Если место реализации - РФ, то вы агент, независимо от режима налогообложения исполнителя в своей стране.
Точнее с содержанием п.4 главы 4 Протокола о порядке взимания косвенных налогов в ТС. Имхо являетесь.
спасибо.
а если мы купили сайт для перепродажи третьему лицу?
Какая разница, для чего вы приобретали услуги у иностранца? Важно где их место реализации.
"Купить сайт" невозможно, нет такого объекта имущества.
Спасибо, Борюсь до последнего))) не хочет директор НДС платить...
Еще 1 вопросик, уточните пж счет-фактура от Белорусского поставщика это же как у нас счет?
А в чем проблема? Вы же как агент его из доходов белоруса удерживаете.Цитата:
Сообщение от Juliu
Их с/ф у нас не основание для вычета, если вопрос об этом. У них в с/ф не должно быть налога в данной сделке, если место реализации услуги в РФ.
Да.Цитата:
Сообщение от Juliu
Если у вас возникают обязанности агента по этой сделке, банк просто не имеет права пропустить платеж исполнителю без одновременного представления платежки по НДС.Цитата:
Сообщение от Juliu
В том-то и дело что банк пропустил, прочитав договор, хотя очень удивился. С декларацией разобралась сдаем до 25 как налоговые агенты, вот только НДС мы не удержали из предоплаты. Если, конечно, я все правильно поняла, или мы НДС сверху начисляем?
прошу прощения за предыдущий вопрос,прочитала тему снова, мы его удерживаем из дохода.
Правильно, начисляете сверху, платите, сдаете декларацию по косвенным налогам, и потом возмещаете в декларации по ндс стр.180 разд.3
Счет предоставляется вместо счет-фактуры.
после сдачи декларации по косвенным налогам не забудьте прикрепить акт и счет для отправки в налоговую, т.е. подтверждающие документы.
Возник попутно вопрос по разделу 2 декларации по ндс.
Какой код операции указать в строке 070 при получении услуг из РБ?
Как выяснилось 1С автоматически неверно указывает КБК в этом разделе, в коде я тоже засомневалась.
Декларация по косвенным налогам используется только при импорте товаров. В вопросе речь про услуги. И его автор уплачивает НДС как налоговый агент на основании разд. 2 обычной декларации по НДС.Цитата:
Сообщение от lubka
В налоговой сказали, что заполняется только первый лист к уплате, раз у нас услуги.
что за зверь?Цитата:
Сообщение от lubka
первый раздел
Первый раздел декларации по НДС заполняют налогоплательщики, а не налоговые агенты.
речь о декларации по косвенным налогам.
Вы хотя бы название декларации читали?
Никакого отношения данная декларация не имеет к оказанным белорусами услугам, приведшим к возникновению у российского покупателя этих услуг обязанности налогового агента.Цитата:
Сообщение от Аноним
Уговорили. Написала письмо в налоговую, чтобы письменно ответили.
Зачем?!:wow: Неужели недостаточно Порядка заполнения декларации для принятия самостоятельного решения....
Чтобы спокойно спать и будет бумажка на случай проверки.
Хотя они умеют так ответить, что еще больше запутаешься.:rotate:
Добрый день. Подскажите кто знает, Казахст. орг. оказывает услуги. прислали 3 С/Ф(с 0 ставкой) и Акт общая сумма 33 000,00. С них заплатили НДС 18 % 5 940,00. Как теперь отчитаться перед налоговой, какую отчетность по мимо Договора, актов, с/ф и платежного поручения нужно сдать?
Никакую. Вы как налоговый агент заплатили 18%? 2 раздел декларации по НДС заполните.
нет заплатила как налогоплательщик да еще и кбк 18210401000011000110:(, что делать?
Письмо в налоговую писать, о просьбе зачесть или бесполезно
А расшифровку кода никто прочесть не потрудился? Писать, конечно. И не отражать эту сумму тогда нигде.
Простите, писать о том что ошибочно перечислили, и где не отражать???? простите за не сообразительность и не знание
т.е. поставщику из Казахстана мы должны были оплатить не 33 000,00 , а 33 000- 18% = 24 600, а 5 400 в нашу налоговую как налоговый агент???
Никто не знает должны вы были платить или нет, вы не сказали какие услуги вам оказывали.
Клиренговые услуги
Точно предмет договора напишите.
Клиринговый центр (Казахск. орг) обязуется осуществлять клиринговое обслуживание Участника клиринга (мы)
Местом оказания услуг является Казахстан
Пишите письмо на возврат ошибочно уплаченных или зачет в счет уплаты другого федерального налога.
а по поводу услуг - мы являемся налоговыми агентами? и должны были НДС платить с каждой поставки???
а вот это к нам не относится - Если местом реализации товаров (работ, услуг) территория России не является, исчислять НДС с их стоимости не нужно.
соответственноЦитата:
Сообщение от Татьяна Кос
Цитата:
Сообщение от Татьяна Кос
