Вид для печати
Всем добрый день!
Пришло письмо из налоговой.
Пишут, что мы в 2012,2013,2014 годах не отражали в разделе 7 декларации по НДС % по займам полученным, которые отразили в бухгалтерской отчетности.
Просят в течении 5 дней предоставить письменные разъяснения или предоставить уточненные декларации за все период,
Что б им такого разъяснить,что бы уточненки не сдавать?
7 раздел по НДС - это операции, в частности, по ст. 149.
Кажется, ваш случай это пп 15 п 3 ст 149 - код 1010292 из приложения 1
в разделе 7 отражают проценты по займам ВЫДАННЫМЦитата:
Сообщение от Azel
ой простите, конечно, выданным, я описалась.Цитата:
Сообщение от olga-osina
Вопрос не в том, должен ли быть заполнен раздел 7. Я сама считаю, что должен.
Вопрос в том, что нужно ли подавать уточненки, ведь занижение налога нет. Данное ошибка не привела ни к занижению налоговой базы, ни к занижению налога.
Какой смысл в этих уточнениях? зачем они? какая моя ответственность, если я их не предоставлю?
С чего они вообще вдруг три года там перепроверяют? На камеральную проверку не ссылаются.
попробуйте подать пояснение, что в результате незаполнения раздела 7 не произошло занижение налоговой базы.
сейчас если подадите камералки, они все вычеты за 3 года начнут заново камералить и к чему-нибудь прицепятся
вот , вот этого и боюсь.
Сдать отчетность не самое трудное( хотя то же работа, тем более не мой период)
Но камералки мне совсем не к чему, а за какой период могут проверять?
И что, так и написать, занижения не было, подавать ничего не буду, хотите штрафуйте.))
если за три года подадите - три года и будут проверять.Цитата:
Сообщение от Azel
ст. 81 НКЦитата:
Сообщение от Azel
При обнаружении налогоплательщиком в поданной им в налоговый орган налоговой декларации недостоверных сведений, а также ошибок, не приводящих к занижению суммы налога, подлежащей уплате, налогоплательщик вправе внести необходимые изменения в налоговую декларацию и представить в налоговый орган уточненную налоговую декларацию в порядке, установленном настоящей статьей. При этом уточненная налоговая декларация, представленная после истечения установленного срока подачи декларации, не считается представленной с нарушением срока.
налогоплатедьщик ВПРАВЕ внести изменения,
ст 81 читала, конечно.
но они то в письме от меня просят уточненки,
ну так и напишу, что правом своим пользоваться не хочу.
за ошибки в заполнении я так понимаю ответственности нет.
я бы так сделалаЦитата:
Сообщение от Azel
+1Цитата:
Сообщение от olga-osina
Я уж подумал, что вы "реализуете" кредиты и вам идут проценты. А тут реально: и вычет по НДС право, а не обязанность, и декларацию править "для красоты" тоже право.
Так и пишите: прочитав классику русской литературы (Ф.М. Достоевского) мы пришли к заключению, что хоть ".. или право имею", но рубить ста... тьфу, подавать уточненку мы не будем. Это согласуется с частью 1 НК РФ. :yes:
Одна инспекция вот уже три года просит уточненку по похожей ситуации. В последней раз прямо позвонили (и как нашли телефон?) и слезно умоляли привезти.Цитата:
Сообщение от Azel
Они сказали, что уточненка не влияет на налог, но декларация висит у них в базе и портит внешний вид.
Ну а я и не против.... пусть висит ;)
Все логично,
хотя с другой стороны получается, что в декларациях можно, что угодно "косячить" если на налог не влияет. То есть справочные разделы вообще можно не заполнять.
Совесть всегда нужно иметь ;) Косяк косяку рознь. Одно дело в наглую лезть и тогда налорги могут в позу встать, а другое дело честно соблюдать баланс интересов.Цитата:
Сообщение от Azel
У нас получается 3 года, 12 деклараций неправильно были заполнены, это наглость? Какой тут может быть баланс?
Да 12 деклараций.... но с другой стороны это всего 12 строчек с одним кодом и разными суммами строк, которые у вас видны в отчетности.Цитата:
Сообщение от Azel
12 нажатий создать+отправить.
Если тратить по 5 минут на операцию, то уйдет час. Ну а с подготовкой 2 часа.
НДС мерзкий налог. Он же возмещаемый и каждый квартал. А если ошибетесь в другом месте? Вам припомнят эти 12 неуточненок.
Мое мнение - 2 часа не стоят испорченных отношений и притаившейся злобы. Кому-нибудь в надзоре желтая вода в голову ударит и вам выездную влепят. И два часа покажутся цветочками.
Это мое мнение.
Два часа не проблема,
проблема - последствий уточненок за такой период.
Как то вот кучу документов по камералке не хочется предоставлять.
+ 12 камеральных проверок по полной программе. и ненулевая вероятность, что один из поставщиков за три года что-то накосячил - запрос, ксерокопии и т.п., далеко не 2 часа.Цитата:
Сообщение от knp
если ошибётесь в другом месте, в обязательном порядке полУчите доначисления, пени штрафы в другом месте, независимо от 12 нынешних неуточненок.Цитата:
НДС мерзкий налог. Он же возмещаемый и каждый квартал. А если ошибетесь в другом месте? Вам припомнят эти 12 неуточненок.
выдаст компьютер сумму критериев для выездной - влепят выездную. не выдаст - не влепят.Цитата:
Мое мнение - 2 часа не стоят испорченных отношений и притаившейся злобы. Кому-нибудь в надзоре желтая вода в голову ударит и вам выездную влепят. И два часа покажутся цветочками
и правильно.Цитата:
Сообщение от Azel
А какие документы? Тем более по камералке.Цитата:
Сообщение от Azel
Пишите в обосновании, что не собирались, так как есть ст 81, но идете на встречу и отсылаете 12 штук. И все.
А все остальные "просьбы" - в мусор.
Согласен. Это тоже нужно принимать во внимание. Я ровно в такой же ситуации игнорирую запросы, но по УСН. Каждый выбирает для себя приемлемый вариант урегулирования отношений с надзорами.Цитата:
Сообщение от Старый ворчун
вычеты обосновать, например.Цитата:
Сообщение от knp
Вычет обосновать. Это значит обосновать запись книги покупок. Это значит выслать им копию входящей СЧФ. В век ЭДО это проблема???Цитата:
Сообщение от olga-osina
а еще все оборотки, договоры, акты, накладные и т.д и т.п.
Цитата:
Сообщение от olga-osina
:D они еще ничего не затребовали а вы уже боитесь :D
Ну затребуют, ну и что? У вас работа такая, вам за это з/п платят :yes:
у бухгалтера оклад, а не сдельная оплатаЦитата:
Сообщение от knp
любые, вплоть до деятельности в космосе. они ж свой список не читают.Цитата:
Сообщение от knp
и какое значение имеет эта фраза в обосновании?Цитата:
Пишите в обосновании, что не собирались, так как есть ст 81, но идете на встречу и отсылаете 12 штук. И все.
угу. с последующими препирательствами по поводу штрафов за "непредоставление".Цитата:
А все остальные "просьбы" - в мусор.
когда затребуют, бояться будет поздно.Цитата:
Сообщение от knp
сч.ф не одну и хорошо если уверен на в наличии их всех, период не мой, я совсем не уверена, что все сч.ф на месте и везде реквизиты в порядке.Цитата:
Сообщение от knp
И даже если все на месте, их только отсканировать нужно уйму времени.
Я однозначно не хочу отправлять корректировки.
Основной вопрос, что написать в пояснениях.
В своем письме они у меня просят пояснения или уточненки. Хочется ответить максимально исчерпывающе, что бы вопрос снять.
Совсем недавно (вчера или сегодня) на форуме был солидный ответ про три месяца на камералку.Цитата:
Сообщение от Azel
Дык вроде же Вам уже ответили: 8 пост, ст.81Цитата:
Сообщение от Azel
Дык вроде же Вам уже ответили: 8 пост, ст.81Цитата:
Сообщение от Azel
На подобный запрос из ИФНС мы ответили следующим пояснением:
Пояснения на сообщение (с требованием представления пояснений)
Общество с ограниченной ответственностью «Рога и Копыта» ИНН 78111111111 КПП 781101001 в ответ на требование № __/___ от "__".11.2015г г. направляет пояснения о причинах не отражения в разделе 7 налоговых деклараций по НДС в 2014 году сумм процентов к получению.
За 2014 год по строке 2320 «проценты к получению» формы 2 бухгалтерской отчетности отражена сумма ____тыс. руб. (__________ руб.) – в данной графе в ООО «Рога и копыта» отражаются проценты, начисленные банком, на остаток денежных средств на расчетном счете.
В разделе 7 декларации по НДС для указанной операции код налоговой льготы не предусмотрен.
Уточняющую декларацию подавать не собираемся.
Уважаемые клерки, подскажите пожалуйста какие у нас есть риски?
проценты на остаток денежных средств на расч.счете, на депозитных счетах в разделе 7 НЕ отражаются.Цитата:
Сообщение от Small Lynx
у автора темы - проценты по выданным займам - они ДОЛЖНЫ отражаться в разделе 7.
Вы так ратуете за налоговиков. Вам за что платят зарплату?Цитата:
Сообщение от knp
В 81 статье речь идет, об обнаруженных налогоплательщиком ошибках,Цитата:
Сообщение от knp
А в моем случае ошибки обнаружили не мы сам, а налоговый орган.
