Вид для печати
После обновления 1С БГУ на релиз 1.0.36.6, 1.0.37.4, в балансе на начало 2015 года кусок развернутого сальдо по 205, 303 счетам, вообщем остаток на начало в Балансе 2015 не сходится с остатком на конец Балансом 2014 года. Кто проверял? Что делать будем? Не ручками же исправлять. 1С как обычно любит к концу года делать подарки!!!:(
А причем тут 1С? Справку об изменении валюты баланса будем делать, уже на девятимесячную пробно сдавали :)
sergey_3kv_2009, будем составлять, скорее всего, Сведения об изменении валюты баланса (формы 0503173 и 0503773). Эта форма как раз и создана для того, чтобы "сглаживать" расхождения между заключительным балансом прошлого отчетного года и вступительным балансом настоящего отчетного года.
Спасибо за ответы. Согласен, что можно заполнить Сведения об изменении валюты баланса. Но раньше мы заполняли Сведения при изменении плана счетов, а тут получается все счета на месте, а сальдо разное. И если формируем оборотно-сальдовую ведомость (общую), в ней же остатки правильные, а разнятся только в форме Баланса. Я не нашел пояснения 1С, что будут расхождения в балансе. И пришло кому-то в голову в 1С изменять виды счетов на активно-пассивные в середине года, а вы говорите причем тут 1С.
172-н принят 29.12.2014, в Минюсте зарегистрирован 04.02.2015. Именно он изменил формы отчетности, а не 1С.Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
Понятно, у меня получается следующее, в оборотно-сальдовой ведомости по счету 303.00 сальдо ноль, но если сделать развернутое сальдо по этому счету, то получается Дт-Кт 1600000,00. Вроде все понятно. в Балансе отражается по счету 303 1600000,00. Как вы думаете это нормально. За номер приказа спасибо!
Как-то так.Цитата:
строка 380 - остаток по счету 030300000 "Расчеты по платежам в бюджеты" в части дебиторской задолженности по платежам в бюджеты;
строка 510 - остаток по счету 030300000 "Расчеты по платежам в бюджеты" (сумма строк 511-516) в части кредиторской задолженности по платежам в бюджеты;
строка 511 - остаток по счету 030301000 "Расчеты по налогу на доходы физических лиц";
строка 512 - сумма остатков по счетам 030302000 "Расчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование на случай временной нетрудоспособности и в связи с материнством",
030306000 "Расчеты по страховым взносам на обязательное социальное страхование от несчастных случаев на производстве и профессиональных заболеваний";
строка 513 - остаток по счету 030303000 "Расчеты по налогу на прибыль организаций";
строка 514 - остаток по счету 030304000 "Расчеты по налогу на добавленную стоимость", дебетовый остаток по счету отражается со знаком "минус";
строка 515 - сумма остатков по счетам 030305000 "Расчеты по прочим платежам в бюджет", 030312000 "Расчеты по налогу на имущества организаций", 030313000 "Расчеты по земельному налогу";
строка 516 - сумма остатков по счетам 030307000 "Расчеты по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в Федеральный ФОМС", 030308000 "Расчеты по страховым взносам на обязательное медицинское страхование в Территориальный ФОМС", 030309000 "Расчеты по дополнительным страховым взносам на пенсионное страхование", 030310000 "Расчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на выплату страховой части трудовой пенсии", 030311000 "Расчеты по страховым взносам на обязательное пенсионное страхование на выплату накопительной части трудовой пенсии";
так дело в том, что в Балансе за 2014 год на конец периода по счету 030300000 сальдо нулевое, а в Балансе за 2015 год на начало периода сальдо 1600000,00. Естественно гл.бух задает вопрос, что это такое???
Извините конечно. Но главный бухгалтер до формирования отчетности не формирует учетные регистры? Или оборотки по счетам с учетом аналатики?Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
да дело тут не в этом, как объяснить, что в старом балансе цифра одна, а в новом цифра другая? Я понимаю, что это все из-за развернутого сальдо в новом Балансе.
Видимо точно без изменении валюты баланса не обойтись...но как-то все равно не вяжется это...
Заполнил Сведения об изменении валюты... по 303 счету появился остаток 1600000,00 в гр.3 и гр.4. Получается графу 3 нужно вручную исправлять...тогда появляется, сумма расхождения 1600000,00 в графе 5
Так это частный случай для заполнения Сведений. Также они могут заполняться при проведении реорганизации или изменении типа учреждения, а также по другим причинам. Так, например, указано в Инструкции № 191н.Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
Расхождение обусловлено изменением методологии отчетности, что уж тут "1С" будет пояснять, если это не ее прерогатива? )Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
Ничего не надо исправлять в формахЦитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
На 303 у вас просто напросто грязь по видам налогов и сборов, или по КБК, надо исправить это - тогда все формы заполнятся правильно
сейчас проверим
Сверстка итогов на 31.12.2014 помогла, по данному вопросу, всё у всех индивидуально. В этом случае, отчет об изменении валюты баланса тоже не нужен. У Бюджетных учреждений КБК один, но суммы бывают не правильные в главной книге на 01.01.2015. Нужно либо работать с аналитикой, договора и прочее, либо тоже делать сверстку.Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
Будут вопросы можно позвонить по телефону 8-928-142-36-22. Сергей Анатольевич. Всем спасибо за участие. С Наступающим Новым Годом!
Посмотрим как будут переноситься остатки по КПС в 2016 году на релизе 1.0.38, но это позже...
это, Серега, бардак в учете. Так главбуху и скажи на вопрос "что это такое" - "это твоя тупость".В смысле - её.Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
начисляет налог - ставит субконто "НДФЛ" или "Земельный" или "ПФР Страховые"
уплачивает налог - ставит субконто" "НДФЛ1" или "Земля" или "Страховые ПФР".
ты ей скажи, что субконто "ПФР страховые" и "страховые ПФР" - это разные субконто. :)
ну да ладно, это по счету 303 такой бардак можно вылизать.
а вот по счету 205.31 в детских садиках по-любому счет раздвоится на в актив и пассив.
Потому как конкретно по детям у кого недоплата, а у кого переплата. И развернутое сальдо по-любому будет. И по дебету и по кредиту.
Так что справку об изменении валюты баланса всем детским садикам по-любому делать.
ну... положим, в 1С это было реализовано еще к 9-ти месячным отчетам точно, а может даже и раньше.Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
Но дело то не в 1С, а в Минфине, который форму баланса изменил, 205 и 303 счета и в Актив и в Пассив баланса засунул.
А 1С реализовала это как минимум за 4 месяца до годового баланса.
Так что - "доброе утро, страна!" поздно проснулись. :)
Совершенно с вами согласен, добавлю, что все индивидуально, и нужно рассматривать каждый отдельный случай. С формами разобрались, вот еще вопросик ф. 173 или 773 (Изменение валюты) заполняет одинаковыми суммами и на конец отчетного периода и на начало...получается на конец отчетного периода в активе или пассиве нужно вручную исправлять? И что делать с Главной книгой, остатки на 01.01.2015 первая колонка тоже стали развернутые, если не делать сверстку. Но к Главной книге изменение валюты баланса не пришьёшь...
По поводу проснулись.....:D, так вообще все спят еще... после 10 января начнется.... а вы просто спать не ложились...:D
От души с Наступающим Новым Годом!
sergey_3kv_2009, а как, по Вашему мнению, формируются остатки на начало года в Главной книге?Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
главный бухгалтер, начинает проверять главные книги... ну и естественно, после обновлений остатки не идут с гл.книгами до обновления. по 205, 208, 303 счетам. Вообще-то такие изменения лучше делать на начало/конец года. Надо идти работать в Минфин. :)
sergey_3kv_2009, а как с вопросом связаны главный бухгалтер и Минфин России? )) Откуда берутся показатели для заполнения Главной книги в части остатков на начало года?
я что-то не понятно написал? какая была необходимость менять свойства счетов на активно-пассивные в середине года, почему это не сделать на начало года?
Вы не захотели или не смогли ответить на ясно поставленный вопрос: как формируются показатели "на начало года" Главной книги. Вместо этого Вы интересуетесь, почему "была необходимость менять свойства счетов в середине года", выражаете желание "поработать в Минфине".:smile:Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
Во-первых, изменения в порядок составления отчетности были внесены приказами Минфина России, изданными в 2014 году (от 19.12.2014 N 157н, от 29.12.2014 N 172н), но никак не в середине 2015 года. Во-вторых, уже несколько месяцев назад и отчетность, и Главная книга в "1С" начали формироваться с учетом новых требований. Таким образом, увидеть изменения в порядке их формирования и при необходимости закрепить их как в учетной политике, так и в собственной голове можно было заранее.
Показатели Главной книги должны были быть сформированы с учетом данных заключительного баланса за истекший год. Но поскольку эти данные подлежат изменению (что отражается в Сведениях об изменении валюты баланса), аналогично могут быть изменены и показатели Главной книги. Если обновление произошло слишком поздно, то регистр за прошлые месяцы можно переформировать или приложить к ним соответствующие пояснения.
Спасибо за разъяснения... Изменения произошли в версии 1.0.35.2 от 14 августа 2015 года.
Приказом Минфина от 29.12.2014 № 172н внесены изменения в формы и порядок составления Баланса (ф. 0503730), разделительного Баланса (ф. 0503830) (п. 18, 19 Инструкции № 33н), а также Сведений по дебиторской и кредиторской задолженности учреждения (ф. 0503769) – по счетам расчетов остатки должны показываться в развернутом виде. Приказом Минфина от 19.12.2014 № 157н такие же изменения внесены в формы и порядок составления Баланса (ф. 0503130), разделительного Баланса (ф. 0503230), Сведений по дебиторской и кредиторской задолженности (ф. 0503169).
Для исключения расхождения данных в стандартных ("Оборотно-сальдовая ведомость" и др.) и регламентированных отчетах для следующих счетов расчетов установлен вид счета "активно-пассивный":
205.00 Расчеты по доходам;
208.00 Расчеты с подотчетными лицами;
209.00 Расчеты по ущербу и иным доходам;
303.00 Расчеты по платежам в бюджеты.
до конца 2015 года, дожить нельзя было??? Или предусмотреть заранее и написать в приказе № 172н, что изменения вводятся с 1 января 2016 года.
sergey_3kv_2009, это троллинг что ли? ))Цитата:
Сообщение от sergey_3kv_2009
П. 2 приказа Минфина России от 29.12.2014 № 172н: "Настоящий приказ применяется при составлении бухгалтерской отчетности, начиная с отчетности 2015 года, за исключением пунктов 1.1, 1.2, подпункта "а" пункта 1.5, подпункта "а" пункта 1.6, подпунктов "а", "г - е" пункта 1.7, подпункта "а" пункта 1.8, пункта 1.9, подпунктов "а - е" пункта 1.10, пунктов 1.12, 1.19, 1.31, 1.33, подпунктов "а", "в - д", "л - р" пункта 1.34, пункта 1.35, подпунктов "а", "б", "и" пункта 1.45, подпункта "а" пункта 1.46, подпункта "в" пункта 1.49, подпунктов "б", "г - е" пункта 1.51, пунктов 1.52, 2.1, подпунктов "а", "ж - к" пункта 2.3, подпунктов "а", "г - и", "о - р" пункта 2.4, подпунктов "г", "д", "е" пункта 2.5, подпунктов "а", "г - и", "о - р" пункта 2.16, подпунктов "г - е" пункта 2.17 Изменений, применяемых, начиная с годовой отчетности за 2014 год".
Rahsch, чукча - не читатель, чукча - писатель.:)
Кстати, внесены очередные изменения в отчетность....но применяются они, О БОЖЕ, с отчетности за 2016 год.
Ждем в декабре следующего года аналогичный День сурка))))
:drinks:
У нас формируется за 2015 г баланс с развернутыми остатками на начало 2015 г (ну и на конец соответственно тоже). Начали орг-ции сдавать балансы и им сказали, что на начало года остатки должны быть свернутые, т.е. равны остаткам на конец 2014 г.! Это наш местный Минфин не подумав ляпнул? Бред ведь.. Или я чего-то не знаю?
И еще вопрос возник по балансу ф.730:
строка*011 - остаток по счету*010110000 "Основные средства - недвижимое имущество учреждения";
строка*012 - остаток по счету*010120000 "Основные средства - особо ценное движимое имущество учреждения";
а счет 410122000 "Нежилые помещения – особо ценное движимое имущество учреждения" куда относить??? Честно говоря, меня этот счет в принципе очень смущает - нежилое помещение... движимое... - это как? Ну и куда его отнести в балансе: по номеру счета вроде в стр.012, а по названию "нежилые помещения" вроде как в стр.011. Бухгалтер настаивает на стр.011. Ну и в ф.768 такие же непонятки с этим счетом
А Сведения (ф. 0503769) в части начальных остатков среди года как сдавали?Цитата:
Сообщение от Аноним-программист
Я бы исходил из номера счета, т.к. и Баланс (ф. 0503730), и Сведения (ф. 0503768) составляются на основании данных синтетического, а не аналитического учета. А по общим цифрам уже никто не станет судить, что там за помещение у эк. субъекта учитывается и его способность к передвижению.Цитата:
Сообщение от Аноним-программист
Тут нужно над другим вопросом подумать: на том ли счете учтено помещение или нет? Были же какие-то причины учесть его на счете 101.22, а не на счете 101.12?
Я не бухгалтер, у нас много орг-ций и кто как сдавал - не знаю...Цитата:
Сообщение от Rahsch
Т.е. на ОЦИ? Я к этому же склоняюсь. А вот почему такой счет - не знаю...Цитата:
Сообщение от Rahsch
Нет ОЦИ. Есть ОЦДИ. Помещение движимым быть не может и не может учитываться на 101.2ХЦитата:
Сообщение от Аноним-программист
Да.Цитата:
Сообщение от Аноним-программист
Если смотреть под этим углом, то да, нелогично выходит. Если смотреть с позиции составления отчетных форм, то такое возможно: счет 101.22 есть в Плане счетов бух. учета для бюджетных учреждений. А правила заполнения отчетных форм довольно жесткие: строки и графы заполняются на основании данных конкретных счетов, указанных в Инструкции № 33н.Цитата:
Сообщение от Александр Х
Извиняюсь. Может. Например ОКОФ 13 0001020 - Помещения, приспособленные под жилье (вагоны и кузова железнодорожных вагонов, суда)Цитата:
Сообщение от Александр Х
Тут надо разобраться какое это помещение... например, модульный детский сад - является движимым имуществом...Цитата:
Сообщение от Александр Х
Вы будете смеяться, но может быть помещение движимым, и это не такая уж и редкость...Цитата:
Сообщение от Александр Х
а, уже сами нашли... и не только вагоны...Цитата:
Сообщение от Александр Х
Это Ваш местный Минфин не подумав ляпнул....:( , конечно развернутые...Цитата:
Сообщение от Аноним-программист
1С ГЛЮЧНАЯ, релиз 1.0.37.4, всем ставить 1.0.38.5 вышла 15.01.2016, слов нет!!!!
