Раздельный учет при оборонке

Уважаемые коллеги добрый день.
Очень интересует ситуация - организация ведет обычную коммерческую деятельность и становятся субподрядчиками по оборонке, открывают спецсчет все как положено. Им в марте приходит аванс по этому контракту. Отгрузка в апреле. Вопрос должны ли они заплатить НДС в бюджет именно со спецсчета и именно со всего аванса или можно уменьшить ндс с аванса оборонки на ндс по комерции, то что нужно вести раздельный учет это понятно, но здесь еще нет расходов по контракту и отгрузки нет соотв-но каким образом мне допустим делить входной ндс.

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

должны ли они заплатить НДС в бюджет именно со спецсчета и именно со всего аванса

---

да

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

или можно уменьшить ндс с аванса оборонки на ндс по комерции

---

нельзя. Этот счет вообще для других операций использовать нельзя.

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

каким образом мне допустим делить входной ндс.

---

вы поищите по форуму, эта тема обсуждается давно и есть хорошая ветка
с различными вопросами

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

да

---

Это откуда следует?

Цитата:

---

нельзя.

---

А по этому авансу отдельную декларацию надо сдавать?

Цитата:

---

Этот счет вообще для других операций использовать нельзя.

---

Для уплаты налогов - можно.

Вот вот. По этому НДС с аванса отдельную декларацию? Бред!!! Я знаю что с этого счета можно налоги оплачивать. Просто должна ли сумма НДС соответствовать НДСу с оборонного аванса или можно меньше?

Вопрос должны ли они заплатить НДС в бюджет именно со спецсчета и именно со всего аванса
ндс не запрещено платить с других счетов.

то что нужно вести раздельный учет это понятно, но здесь еще нет расходов по контракту и отгрузки нет соотв-но каким образом мне допустим делить входной ндс.[/QUOTE]
раздельный учет нужно вести по затратам. а где прочитали, что нужно вести раздельный учет входного ндс?

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

то что нужно вести раздельный учет это понятно,

---

И из чего это понятно?

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

ндс не запрещено платить с других счетов.

---

Так и со спецсчета разрешено.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Сообщение от olga-osina
то что нужно вести раздельный учет это понятно,
И из чего это понятно?

---

275-фз

"ндс не запрещено платить с других счетов"
это я в курсе. Но должна ли сумма НДС четко соответствовать 18/118% по полученному авансу - вот вопрос.
"а где прочитали, что нужно вести раздельный учет входного ндс?"
это меня директор с учередителем убеждают, что ндс надо платить со всей предоплаты

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

275-фз

---

Статья?

8

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

8

---

Эта статья не регулирует ни бухгалтерский, ни налоговый учет.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Эта статья не регулирует ни бухгалтерский, ни налоговый учет.

---

не хотите, не ведите.
прокуратура считает иначе.

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

не хотите, не ведите.
прокуратура считает иначе.

---

Только прокуратурой меня не надо пугать. Откуда вы знаете, что считает прокуратура?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Только прокуратурой меня не надо пугать.

---

;)

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Откуда вы знаете, что считает прокуратура?

---

пустой разговор, его необходимо закончить.

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

не хотите, не ведите.
прокуратура считает иначе.

---

Цитата:

---

Сообщение от olga-osina

;)

пустой разговор, его необходимо закончить.

---

И кто же этот пустой начал?

Граждане не ссорьтесь я подарю вам прялку) Ну так что там с прокуратурой? Я уже там была я ее не боюсь)) по идее учитывать нужно согласно требованиям 275ФЗ и НК с законом по бухучету. Согласна вести раздельный учет вернее учет НДС отдельно по госконтракту, там все равно НДС к уплате если б не этот долбаный аванс был минимальным, но вот платить за 1 кв НДС с аванса в полном объеме не согласна)

Нашла!)
275-ФЗ ст.8 пп18
18) ведет раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту;
Так я не против) Результаты будем делить легко да еще и по спецсчетам)) а НДС то здесь при чем?

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

Нашла!)
275-ФЗ ст.8 пп18
18) ведет раздельный учет результатов финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту;
Так я не против) Результаты будем делить легко да еще и по спецсчетам)) а НДС то здесь при чем?

---

А бухгалтерский и налоговый учет здесь причем? Результаты финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту можно вести независимо от бух и нал учета.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

А бухгалтерский и налоговый учет здесь причем? Результаты финансово-хозяйственной деятельности по каждому государственному контракту можно вести независимо от бух и нал учета.

---

Аноним я вот читаю читаю Ваши ответы и одного понять не могу к чему Вы это ? Что расходы по госконтракту не зависят от учета? Ну извините, но законодатели как-то требуют) и бухучет и налоговый)) вот только сильно ли накажут если мы налог-то оплатим в полном объеме даже искусственно не заниженный, но вдруг им не будет давать спать что бюджетные деньги уменьшили на налог от обычной деятельности? Вот в чем вопрос)

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

законодатели как-то требуют) и бухучет и налоговый))

---

Где? 275-й ФЗ не регулирует ни тот, ни другой учеты.

Так я ж не про 275 фз я про НК как минимум) что все хозяйствующие субъекты обязаны вести налоговый и бухучет а уж 275 требует эти учеты вести раздельно по контрактам и обособленно от комерческой деятельности. Но вопрос был по ндс надеюсь что ндс под 275фз не попадает)

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

275 требует эти учеты вести

---

А с чего вы взяли что именно ЭТИ?

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

Но должна ли сумма НДС четко соответствовать 18/118% по полученному авансу - вот вопрос.

---

Цитата:

---

Сообщение от Нектонет

должна ли сумма НДС соответствовать НДСу с оборонного аванса или можно меньше?

---

а по каким-то другим договорам можно платить НДС не со всего аванса?

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

а по каким-то другим договорам можно платить НДС не со всего аванса?

---

Не могли бы вы уточнить, что имеете ввиду?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

что имеете ввиду?

---

ст.154 НК

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

ст.154 НК

---

Пункт какой? Перестаньте говорить загадками...

п.1 абзац 2

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

п.1 абзац 2

---

При получении налогоплательщиком оплаты, частичной оплаты в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг) налоговая база определяется исходя из суммы полученной оплаты с учетом налога. В налоговую базу не включается оплата, частичная оплата, полученная налогоплательщиком в счет предстоящих поставок товаров (выполнения работ, оказания услуг):

Каким образом этот абзац связан вот с этим вашим вопросом:

Цитата:

---

Сообщение от ZZZhanna

а по каким-то другим договорам можно платить НДС не со всего аванса?

---

???

И каким образом эта, пока неясная мне связь, связана с темой, обсуждаемой в данной ветке?

Граждане НДС мы платим со всего аванса, вернее не платим а начисляем к уплате. Но мы этот НДС с аванса уменьшаем на зачеты при отгрузке по другим авансам на ндс предъявленный нам поставщиками услуг и пр по общехозяйственным расходам ну и т.д. Я вообще не поняла к чему Жанна решила что мы платим вернее начисляем НДС не со всего аванса?)))) Я немного другое имела ввиду можем ли мы НДС начисленный с аванса по оборонке госконтракту уменьшить на предъявленный нам ндс нашими поставщиками с общехозяйственных расходов в полном объеме а не пропорционально деля его между текущей деятельностью и расходами по оборонному заказу? Жанна Вы вообще представляете себе учет по госконтрактам?

а как Вы понимаете вопросы, которые я процитировала в посте 25?

Вы цитировали вопросы по оплате НДС, а не по начислению, хотя ответили явно подразумевая начисление. Вопросы вырваны из контекста.

ну, значит, я неправильно поняла вопрос.

хочу поднять тему
ндс в итоге надо делить пропорционально?

нет