УСН, ЕНВД: что сдаем за 1 полугодие (2 квартал) 2017 г. ИП на ОСНО тоже сюда

Внимание, данная тема создана только для обсуждения отчетности организаций на спецрежимах и ИП на любой системе налогообложения за 1 полугодие (2 квартал) 2017 г.. Просьба вопросы по другим темам здесь не задавать.



Внимание спецрежимникам, работающим по посредническим договорам (комиссии, агентским и т.п.)! Если вы работаете с комитентами (принципалами) на ОСНО и выставляете/получаете в рамках договоров с ними счета-фактуры, вы должны не позднее 20 июля сдать в ИФНС в электронном виде журналы учета выставленных/полученных счетов-фактур!

КБК на 2017 год находятся тут. Будьте внимательны! КБК по страховым взносам, начинающиеся на "392" не действуют с 1 января 2017 года.

Тема по отчетности коммерческих организаций на ОСНО находится здесь. Раздел по бюджетным организациям находится здесь .

Обратите внимание, что в ссылках находятся не только формы деклараций, но и порядок их заполнения. Прежде чем спросить "а что писать в строчке 050", почитайте порядок, может и спрашивать не придется?

На форуме работает налоговый календарь, где можно посмотреть все сроки сдачи отчетности на 2017 год по всем налогам.

Обращаю Ваше внимание, что принята единая (упрощенная) налоговая декларация, которая предоставляется организациями не ведущими деятельность. Но это не декларация по упрощенной системе налогообложения (УСН)! Обсуждение этой декларации здесь.

§ 1. Организации на УСН

1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) - срок сдачи 17 июля (т.к. 15 июля выходной). Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 ) - срок сдачи 20 июля(в бумажном варианте) и 25 июля (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. Сдается старая форма, новая, в редакции от июня 2017, будет сдаваться за 9 месяцев

3. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

4. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций. КНД-1152028(Приказ ФНС РФ № ММВ-7-21/271@ от 31.03.17) – срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Внимание, сдают только организации, имеющие недвижимость, облагаемую налогом от кадастровой стоимости имущества. Эта недвижимость должна быть включена в перечни, установленные регионами.

5. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015) - срок сдачи 31 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

6. Уплата авансовых платежей по земельному налогу, если организация является собственником земельных участков и если авансовые платежи предусмотрены местными решениями о земельном налоге. Сроки уплаты смотреть в местных решениях о земельном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по земельному налогу не сдаются.

7. Уплата авансовых платежей по транспортному налогу, если организация является владельцем транспортных средств и если авансовые платежи предусмотрены региональными законами о транспортном налоге. Сроки уплаты смотреть в региональных законах о транспортном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по транспортному налогу не сдаются.

§ 2. Организации на ЕНВД

1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) - срок сдачи 17 июля (т.к. 15 июля выходной). Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 ) - срок сдачи 20 июля(в бумажном варианте) и 25 июля (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. Сдается старая форма, новая, в редакции от июня 2017, будет сдаваться за 9 месяцев

3. Декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Форма КНД–1152016 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-3/353@ от 04.07.14 (ред. от 19.10.2016) ) – срок сдачи 20 июля. Срок уплаты налога – 25 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

5. Налоговый расчет по авансовому платежу по налогу на имущество организаций. КНД-1152028(Приказ ФНС РФ № ММВ-7-21/271@ от 31.03.17) – срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Внимание, сдают только организации, имеющие недвижимость, облагаемую налогом от кадастровой стоимости имущества. Эта недвижимость должна быть включена в перечни, установленные регионами.

6. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015) - срок сдачи 31 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

7. Уплата авансовых платежей по земельному налогу, если организация является собственником земельных участков и если авансовые платежи предусмотрены местными решениями о земельном налоге. Сроки уплаты смотреть в местных решениях о земельном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по земельному налогу не сдаются.

8. Уплата авансовых платежей по транспортному налогу, если организация является владельцем транспортных средств и если авансовые платежи предусмотрены региональными законами о транспортном налоге. Сроки уплаты смотреть в региональных законах о транспортном налоге. С 2011 года квартальные расчеты по транспортному налогу не сдаются.

§ 3. ИП без работников на УСН:

С 2012 года отчетность в Пенсионный фонд ИП без работников не сдают!

Ничего не сдают. Не забудьте уплатить авансовый платеж по налогу. Срок уплаты 25 июля.

Для расчета налога по УСН 6% можно использовать калькулятор.

§ 4. ИП с работниками на УСН:

Тоже, что и в § 3 плюс:

1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) - срок сдачи 17 июля (т.к. 15 июля выходной). Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 ) - срок сдачи 20 июля(в бумажном варианте) и 25 июля (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. Сдается старая форма, новая, в редакции от июня 2017, будет сдаваться за 9 месяцев

3. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015) - срок сдачи 31 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

§ 5. ИП без работников на ЕНВД:

1. Декларация по единому налогу на вмененный доход для отдельных видов деятельности. Форма КНД–1152016 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-3/353@ от 04.07.14 (ред. от 19.10.2016) ) – срок сдачи 20 июля. Срок уплаты налога – 25 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

§ 6. ИП с работниками на ЕНВД:

Тоже, что и в § 5 плюс:

1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) - срок сдачи 17 июля (т.к. 15 июля выходной). Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 ) - срок сдачи 20 июля(в бумажном варианте) и 25 июля (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. Сдается старая форма, новая, в редакции от июня 2017, будет сдаваться за 9 месяцев

3. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015) - срок сдачи 31 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

§ 7. ИП без работников на ОСНО:

1. Налоговая декларация по налогу на добавленную стоимость. КНД-1151001 (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-3/558@ от 29.10.2014 ред. от 20.12.2016) – срок сдачи 25 июля. Сдается в налоговую инспекцию и только в электронном виде.

§ 8. ИП с работниками на ОСНО:

Тоже, что и в § 7 плюс:

1. Сведения о застрахованных лицах форма СЗВ-М (Постановление Правления ПФ РФ от 01.02.2016 N 83п) - срок сдачи 17 июля (т.к. 15 июля выходной). Сдается в Пенсионный фонд. Эта форма не входит в состав квартальной отчетности, но включена сюда как напоминание о том, что её надо сдавать!

2. Расчетная ведомость в ФСС, форма 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16 ) - срок сдачи 20 июля(в бумажном варианте) и 25 июля (в электронном). Сдается в свой филиал ФСС. Сдается старая форма, новая, в редакции от июня 2017, будет сдаваться за 9 месяцев

3. Расчет сумм налога на доходы физических лиц, исчисленных и удержанных налоговым агентом 6-НДФЛ (ФНС РФ: Приказ № ММВ-7-11/450@ от 14.10.2015) - срок сдачи 31 июля. Сдается в налоговую инспекцию.

4. Расчет по страховым взносам. КНД-1151111 (ФНС РФ: Приказ ММВ-7-11/551@ от 10.10.16) - срок сдачи 31 июля (т.к. 30 июля выходной). Сдается в налоговую инспекцию. Для обсуждения этого расчета создана специальная тема!

Большое спасибо за тему!

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Расчетная ведомость 4 ФСС (ФСС РФ: Приказ № 381 от 26.09.16) - срок сдачи 20 июля (в бумажном варианте) Форма может измениться 7-8 июля!

---

Скажите, лучше дождаться 7-8 июля или наоборот сдать нынешнюю форму до этого срока? Если отправить почтой эту форму, например 3-4 июля, может ли потребовать потом ФСС еще и новую?

А чего ждать-то? Сдавать, как только будет готова

Ну вот, ФСС уже прояснил ситуацию.

Простите мою бестолковость: несколько раз перечитала текст, выделенный красным, но так и не поняла обязан ли ИП на УСН (доходы), заключивший агентский договор, по которому ИП является Принципалом, Агент на ОСНО и на агентское вознаграждение выставляет счете-фактуры, предоставляет в ИФНС журнал полученных счетов-фактур? Если этого не делать, какие санкции? Может быть они в сумме составят столько же сколько подключение электронного документооборота с ИФНС?
Над.К, ответьте, пожалуйста. И ссылку на нормативный акт дайте, пожалуйста.

Аноним, если ИП от имени принципала не выставляет счета-фактуры (поскольку он сам принципал), то ему просто нечего писать в журнале.

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Может быть они в сумме составят столько же сколько подключение электронного документооборота с ИФНС?

---

А этот журнал не обязаны в электронном виде представлять

Благодарю Вас за оперативный ответ!

Добрый день! УСН доходы-расходы. Подскажите уплата авансовых по УСН до какого числа?

Не позднее 25 июля

Здравствуйте! ООО на УСН, доходы. Подскажите, пожалуйста, НДС налогового агента (аренда муниц. недвижимости) до какого числа сдавать? Нам счетов-фактур не выставляют, значит, только декларацию раздел 2? Спасибо заранее)

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Нам счетов-фактур не выставляют, значит, только декларацию

---

Да
А срок сдачи обычный, 25 июля

Надежда, спасибо)

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

§ 1. Организации на УСН

---

Здравствуйте!
Всегда ориентируюсь на Вашу тему. Сейчас веду новое ООО на УСН. Есть водозаборная скважина. Сдаем нулевую декларацию.
Добавьте, пожалуйста, в параграф информацию о декларации по водному налогу и сроки ее сдачи.
Спасибо!

Здравствуйте!
ИП зарегистрирован 27.03.2017. Получен Патент на срок 12.04.2017 по 11.12.2017. Вид деятельности в ЕГРИП только один, по нему же получен патент. На усн заявления не подавали.
Надо ли отчитываться ежеквартально по НДС (нулевки) и сдавать 3-НДФЛ, 4-НДФЛ ?

Миша Л., вообще, НДС надо было сдавать еще за 1 кв., т.к. ИП зарегистрирован в 1 квартале, ну и за 2,3,4 тоже надо. 3-НДФЛ сдавать надо, а вот 4-НДФЛ при НУЛЕВОЙ 3-НДФЛ (если, конечно, по итогам 2017 3-НДФЛ будет нулевая, а то мало ли что) сдавать смысла нет.

Цитата:

---

Сообщение от rasmus

Добавьте, пожалуйста, в параграф информацию о декларации по водному налогу и сроки ее сдачи.

---

Его мало кто сдает и потому добавлять его не буду. Если интересует полная информация, есть Календарь налогоплательщика.

Цитата:

---

Сообщение от Fraxine

Миша Л., вообще, НДС надо было сдавать еще за 1 кв., т.к. ИП зарегистрирован в 1 квартале, ну и за 2,3,4 тоже надо. 3-НДФЛ сдавать надо, а вот 4-НДФЛ при НУЛЕВОЙ 3-НДФЛ (если, конечно, по итогам 2017 3-НДФЛ будет нулевая, а то мало ли что) сдавать смысла нет.

---

Спасибо!
За кварталы, где был чисто патент тоже по НДС отчитываться нуджно?

Надо ли сдавать 6 ндфл нулевку? выплат в этом периоде никаких не было.

Если за 1 квартал сдавали, то надо

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Если за 1 квартал сдавали, то надо

---

За 1 квартал тоже сдавал нулевку, выплат не было. Просто какой в этом смысл?
Ну, посмотрят они бумажку с нолями в строчках )

У вас организация или ИП?
Зачем сдавали тогда нулевку за 1 квартал?

Подскажите по отчетности по новому ИП, пожалуйста:
ИП зарегистрирован 23.06.17, Д-Р, в области.
Деятельность в городе, и по месту деятельности подано заявление о постановке на учет в качестве налогоплательщика по ЕНВД с 26.06.17.
За те 3 дня, что он находился на УСН минимальный налог в область надо платить?
А за те 5,прошедшие с момента регистрации на ЕНВД сдавать декларацию в городе и платить тоже в город?

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

У вас организация или ИП?
Зачем сдавали тогда нулевку за 1 квартал?

---

Организация ООО, УСН. 6%. Выплат в 2017 году не было вообще. Сдал нулевку 6НДФЛ на всякий случай, потому что в соседней теме запугали.

Цитата:

---

Сообщение от Алвин

За те 3 дня, что он находился на УСН минимальный налог в область надо платить?

---

А что, у ИП доходы были? Есть с чего платить?

Цитата:

---

Сообщение от Алвин

А за те 5,прошедшие с момента регистрации на ЕНВД сдавать декларацию в городе и платить тоже в город?

---

Надо

Цитата:

---

Сообщение от Бумеранг

Организация ООО, УСН. 6%. Выплат в 2017 году не было вообще.

---

Вы понимаете, что если не сдадите, могут счет заблокировать? Есть время и желание с этим разбираться? Обязанность сдавать у вас нет, но это не значит, что ИФНС знает об отсутствии этой обязанности (

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Вы понимаете, что если не сдадите, могут счет заблокировать? Есть время и желание с этим разбираться? Обязанность сдавать у вас нет, но это не значит, что ИФНС знает об отсутствии этой обязанности (

---

т.е. юридически сдавать я ее не должен, но лучше сдать, потому что в налоговых об этом не знают. Ладно, сдадим. Спасибо!

Добрый день! Мне на почту от одного издания пришло письмо , что в июле сдать СЗВ-К по сотрудникам, у которых есть стаж до 2002 г. Это действительно так?

Всем добрый вечер!

Подскажите пожалуйста, если ИП на патенте, страховые взносы на основном тарифе (розничная торговля)+ подано уведомление на усн (деятельности на усн нет). Работники задействованы в патентной деятельности. Вопрос, какой код тарифа плательщика писать в расчете по страховым взносам"? Для патента предусмотрен только код для пониженного тарифа.

ооо на усн 6%, директор и учредитель одно лицо(з/п не начисляется)

в расчете по стр/взн (кнд-1151111) раздел 3 нужно заполнять?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

раздел 3 нужно заполнять

---

Я заполняла. Он же является застрахованным лицом. Да и раньше РСВ-1 по таким гражданам всегда сдавали.

я РСВ-1 ранее сдавал нулевую

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

я РСВ-1 ранее сдавал нулевую

---

Так и сейчас нули ставьте, но в Приложении 1 в строке 010 ставьте 1 (кол-во застрахованных лиц), в стр. 020 - 0 (которым начислены взносы), в Подразделе 1,2 везде нули, в Разделе 3: п 3.1 ФИО и т.д., признак ЗЛ - 1, в п. 3.2.1 - нули

а куда делась РСВ-1? ее не сдаем? (УСН ООО, нулевка). спасибо!

добрый вечер, если нулевая отчетность, это сдается для ООО на УСН?

Обращаю Ваше внимание, что принята единая (упрощенная) налоговая декларация, которая предоставляется организациями не ведущими деятельность. Но это не декларация по упрощенной системе налогообложения (УСН)! Обсуждение этой декларации здесь.

Цитата:

---

Сообщение от ARV

а куда делась РСВ-1? ее не сдаем?

---

Доброе утро! Уж второй квартал как не сдаем. Новый расчет по страховым взносам в списке не заметили? :)

Цитата:

---

Сообщение от ARV

добрый вечер, если нулевая отчетность, это сдается для ООО на УСН?

---

Есть мнение, что не сдается никогда. Но если и сдается, то только по итогам года. А никак не по итогам полугодия

Подскажите по 4ФСС, оквэд старый писать или уже новый?
если новый, то в 1 квартале тоже новый надо было писать? сдали со старым.

Лен-усь, какой старый, если его уже не существует?

Добрый день.
ИП без работников на УСН, зарегистрировался в июне 2017 - должен что-то платить в июле? Какие декларации подавать?

Цитата:

---

Сообщение от Над.К

Если за 1 квартал сдавали, то надо

---

В 1 квартале БухСофт создавал нулевой отчет. За 2 квартал - не создает. Надо письмо слать в ФНС? На что сослаться - приказ или НК?