Переплата по коммуналке

Доброго времени суток!
Мы казенное учреждение. Заключили договор на коммуналку. В условиях договора прописали, что оплата услуг за декабрь производится в декабре на основании документов, содержащих плановые объемы потребления. В декабре оплатили. Получили в январе счет-фактуру на меньшую сумму. То есть фактическое потребление оказалось меньше плановых объемов. И у нас образовалась дебиторка. С января следующего года заключили новый договор. Можем ли мы перенести сумму дебиторки на новый договор? И оплатить по новому договору за январь меньшую сумму. Или дебиторку надо вернуть в доход бюджета? И можно ли делать такой зачет по контракту заключенному на 3 года. (Каждый год платить декабрь в декабре, а переплату зачитывать в январь). Спасибо.

Дорога, хочу уточнить для себя, для опыта, в декабре декабрьскую сумму Вы закрываете на основании акта, или счет-фактуры?
по дебиторке, я б вернула, от греха....
ее нет, конечно, по учету, но по факту- образовалась....

монополисты для проведения оплаты по плановым объемам дают нам основном счет и акт. Счета-фактуры идут на факт.

Дебиторская задолженность подлежит перечислению в бюджет. Казенное учреждение не вправе использовать сумму дебиторской задолженности как аванс на следующий год. Дебиторская задолженность подлежит перечислению в доход бюджета. Поставщик должен вернуть сумму возникшей на начало года дебиторской задолженности. Кроме того Закон 44-ФЗ не предусматривает зачет в счет оплаты по одному контракту, переплаты по другому контракту у одного поставщика.

Источник: https://www.budgetnik.ru/qa/2327505-...y-schet-novogo

Любое использование материалов допускается только при наличии гиперссылки.

Нашла вот такую консультацию. Просто монополисты нам такие переплаты не возвращают. Получается, что мы не имеем права делать зачет на новый договор. Ну неужели ни у кого нет проблем с коммуналкой?

Цитата:

---

Сообщение от Дорога

Или дебиторку надо вернуть в доход бюджета?

---

А она у вас есть, живыми деньгами, чтобы ее возвращать?

Цитата:

---

Сообщение от Дорога

плата услуг за декабрь производится в декабре на основании документов, содержащих плановые объемы потребления

---

Обычное дело для ресурсоснабжающих организаций. Никто пыжиться не будет в декабре по "факту", в первую очередь вы сами.

Цитата:

---

Сообщение от Дорога

Можем ли мы перенести сумму дебиторки на новый договор?

---

Нет.

Цитата:

---

Сообщение от Дорога

И оплатить по новому договору за январь меньшую сумму.

---

Как планируете ставить на учет в ОФК бюджетное обязательство? Подумайте...
Не нужно делать никаких зачетов. Тем более, требования не однородные.
Проще всего, чтобы поставщик учел эту "переплату" при выставлении счетов за январь.
А он и так учтет... Счет за январь, как правило, выставляется по факту плюс перерасчет за декабрь.

Цитата:

---

Сообщение от topalov

Проще всего, чтобы поставщик учел эту "переплату" при выставлении счетов за январь.

---

А разве это не зачет?

Для меня - это деятельность другого хозяйствующего субъекта.
Дорога, Вас "итого" по счету и акту выполненных работ для принятия к учету интересует (и для постановки на учет в ОФК) , или что-то другое?

topalov, т.е. Вы считаете, что перерасчет в документе, конечно, есть, ну и фиг бы с ним?
Дорога, а Вы о перерасчете где узнаете? В документах январских, или они 31-м декабрем Вам дают что-то?
Вообще ситуация такая.....не очень.... С одной стороны, дебиторка возникает. Но, с другой, есть акт в декабре, расчеты закрыты.
Дорога, а акт сверки расчетов "чистый" на конец года они Вам тоже подписывают? Просто наши- ни в какую, всегда расхождения пишу, бесят...

А причем здесь 44-ФЗ?
Либо переносите по договору расчеты за декабрь в январе из ЛБО следующего года по факту оказанных услуг. Либо в договоре на новый год оговорите что часть за счет аванса (вашей дебиторской задолженности), а часть за счет ЛБО нового года. Только документы нужны за январь раздельные.

Цитата:

---

Сообщение от ВласА

т.е. Вы считаете, что перерасчет в документе, конечно, есть, ну и фиг бы с ним?

---

Я считаю, что ДЗ, появившаяся в учете от РСО на 01 января в результате уточнения расчетов в уже январе - ни-ког-да не будет возвращена этой РСО "живыми" деньгами. Даже если вы проведете её как корректировочное событие после отчетной даты.
Интересно бы узнать, как вы собираетесь в январе вносить изменения в бюджетные и денежные обязательства декабря в ОФК?
А менять цену контракта - об этом не думаете? Там такой "букет" сопутствующих проблем посыпется, мама не горюй.
Кстати, а если корректировочный акт придет после сдачи годовой отчетности?
P.S. Что делать-то?:)

А нам поставщик э/энергии вполне себе спокойно подписывает акт сверки с ДЗ. Мы пишем письмо с реквизитами, они потом перечисляют ДЗ на доходный ЛС.

Цитата:

---

Сообщение от kedr1964

Мы пишем письмо с реквизитами, они потом перечисляют ДЗ на доходный ЛС.

---

Чудо, не иначе)))

ну да, че делать-то? вот вопрос....
ну так не ответили мне про акт на 31.12- он чистый или нет?
если поставщики подписывают его чистым, то да, скорее вопросов нет, образовалась дебиторка- и ладно.
А вот наши не подписывают акты чистые, все только по их сведениям- а там....... мраки.

Они свои цифры ставят, а вы ставьте свои. В итоге в январе у вас все равно дебиторка.

sergeivv, Вы тему читаете с самого начала? Вопрос стоит в том, дебиторка ли это.

Читаю! А Вы? Переплата это дебиторка. Или может быть по другому?

topalov, да не знаю, у нас даже вопросов у энергосбыта по этому поводу не возникало. Должно же хоть где-то везти:)

sergeivv, про переплату речи нет.

kedr1964, а у Вас переплата?

Автор говорит о том, что в декабре они платят за ком.услуги декабря исходя из планового потребления. Платят по АКТУ. То есть, как таковой дебиторской задолженности нет. Перерасчет по фактическому потреблению в декабре идет в акте/счет-фактуре за январь. Только мой вопрос относительно акта сверки остался неотвечен.
Если акт сверки подписан чистый, без долгов, то я соглашусь с topalov, в январе интересует только итого по акту/счет-фактуре.
А вот если он с дебиторкой......

ВласА, у нас переплата, (в отчетности мы ее показываем как излишне перечисленный аванс), т.к. фактическое потребление расходится с плановым+ежемесячно корректируется цена на э/энергию.

здравствуйте! А кто-то делает перерегистрацию договоров прошлого года в УФК? Вопрос в том, что у нас не должно быть ДАЖЕ ДЕБИТОРКИ на конец года. Какой найти выход, ведь счета по электроэнергии за декабрь выставляют в январе.

http://forum.klerk.ru/showthread.php?t=593519
У нас дебиторка самое страшное. Кучу форм и писем по ней головнику шлем.

ТАК КАК ЖЕ БЫТЬ С ДЕБИТОРКОЙ?

Требовать возврата денежными средствами (в доход бюджета).
Судиться с контрагентом при его несогласии.
В случае если суд решит на сумму дебиторки уменьшит ваши обязательства перед контрагентом в новом году - списывать её с учета тем порядком, который в вашем ведомстве установлен.
P.S. Все 3 этапа пройдены на собственном опыте. Суду пофигу на неоднородность для нас (КУ) встречных требований. Со стороны РСО и для неё эти требования однородны, они же коммерсанты. О чем они и заявляют в суде, и суд встал на их сторону.

Так поставщики и не против, они нам возвращают неиспользованную сумму от контракта, а мы ее в доход бюджета отправляем. У меня вопрос как избежать дебиторки на 01.01.? (ГРБС не принимает отчеты если есть суммы в 169 форме по 206 или 302 счетам)

Buxalter, и правильно делает)))
Остаток на 206 м.б. только если имеются договора со сроком действия больше 1 года и по их условиям предусмотрено авансирование на очередной год.
Ваш "обычный" невозвращенный 206 счет 31.12 должен быть перенесен на 20930, только и всего.

Так мы и перенесли на 209.30. Но смущает, что для перенос на этот счет осуществляется по расторгнутым договорам. А у нас срок действия истекает 31.12. Нужно все равно их расторгать? Не смотря на то что они и так закончены?

Buxalter, ну вот положения 157н:

Цитата:

---

Счет 20600 "Расчеты по выданным авансам"
202. На счете учитываются расчеты по предоставленным учреждением в соответствии с условиями заключенных договоров (контрактов), соглашений авансовым выплатам (кроме авансов, выданных подотчетным лицам).

---

Таким образом, на 206 счете долг РСО на 01.01 перед вами числится не может.
Возможно, у Вас вопрос, на основании чего следует сделать проводку 20930-206хх?
Вопрос правильный, считаю что формальную претензию о возврате средств в адрес РСО следует выставить (направить), и как раз эта претензия и будет служить основанием для составления бухгалтерской справки и отнесения задолженности на счет 20930.

А доп.соглашение о расторжении делать? Но теперь регистрация договоров в УФК и 31 вряд ли успеем.

А что расторгать, если г/к заканчивает свое действие 31.12. Или у вас не так?

А нельзя декабрь в договор следующего года включить?

Казна не пропустит постановку на учет БО по такому договору.

Цитата:

---

Сообщение от topalov

А что расторгать, если г/к заканчивает свое действие 31.12. Или у вас не так?

---

Так. Но в последнюю проверку КРУ нам указало, что перенос на 209 счет возможен только по ЗАКРЫТЫМ договорам, А для них это означает Расторгнутый. Уж учитались гражданским кодексом. не смогли доказать что срок истек 31.12, ЗАЧЕМ его расторгать

Цитата:

---

Сообщение от topalov

Казна не пропустит постановку на учет БО по такому договору.

---

Казна это Казначейство? У нас ставят. Чем объясняется отказ?

Цитата:

---

Сообщение от Дорога

Доброго времени суток!
Мы казенное учреждение. Заключили договор на коммуналку. В условиях договора прописали, что оплата услуг за декабрь производится в декабре на основании документов, содержащих плановые объемы потребления. В декабре оплатили. Получили в январе счет-фактуру на меньшую сумму. То есть фактическое потребление оказалось меньше плановых объемов. И у нас образовалась дебиторка. С января следующего года заключили новый договор. Можем ли мы перенести сумму дебиторки на новый договор? И оплатить по новому договору за январь меньшую сумму. Или дебиторку надо вернуть в доход бюджета? И можно ли делать такой зачет по контракту заключенному на 3 года. (Каждый год платить декабрь в декабре, а переплату зачитывать в январь). Спасибо.

---

Да, у меня тоже такой же вопрос. Спасибо кто подскажет..

Может распространить действие договора прошлого года на январь и в рамках него поставщик выставит документы на часть января. Оставшуюся часть января по новому договору.
Если договор на 3 года то платите по факту в январе за декабрь.

Цитата:

---

Сообщение от Leonardos

Да, у меня тоже такой же вопрос. Спасибо кто подскажет..

---

Ну может Вы ответите мне?
Какие документы Вам дают на оплату в декабре и какой акт сверки по состоянию на 01.01 подписывается? Чистый или с Вашей дебиторкой?

Цитата:

---

Сообщение от sergeivv

Может распространить действие договора прошлого года на январь и в рамках него поставщик выставит документы на часть января. Оставшуюся часть января по новому договору.
Если договор на 3 года то платите по факту в январе за декабрь.

---

Распространить действие договора на следующие годы можно только если на эти годы есть лимиты.