НДС при превышении 1 млн ежемесячно

Помогите, пожалйста, кто может:))) У нас ситуация: июль оборот по счету меньше 1 млн., август тоже. В сентябре больше 2 млн. Как быть с НДС. Мы сдавали декларации по-квартально. Теперь такой расклад (задним числом) в июле д.б. заплатить 35 тыс., в августе 115 тыс., а в сентябре к уменьшению 130 тыс. За квартал бы было 20 тыс. (Такая ситуация сложилась поскольку мы платили в июле и августе авансы, а се6йчас нам оказали услугу). Как быть в такой ситуации и сколько надо платить НДС?

Очень надеюсь на консультацию "бывалых:)))
СПАСИБо!

Теперь вам нужно сдать декларации за июль, август и сентябрь.
И до 20.10. заплатить 20 тыс.
На суммы подлежащие к уплате за июль и август вам будут начислены пени

Спасибо! А есть ли какой-то документ, на который можно сослаться в правомерности этих действий? А то меня тут напгали, что надо заплатить 35 тыс и 115 тыс. И сразу требовать у налоговой по письму возмещение НДС. И еще. Можно ли пени посчитать самим и перечислить их добровольно. По ставке 0,00433333333% от суммы за каждый день просрочки платежа?

Цитата:

---

Сообщение от Aelen

Спасибо! А есть ли какой-то документ, на который можно сослаться в правомерности этих действий?

---

в правомерности каких именно действий?

Цитата:

---

Сообщение от Aelen

А то меня тут напгали, что надо заплатить 35 тыс и 115 тыс. И сразу требовать у налоговой по письму возмещение НДС.

---

Это кто ж вас так пугал-то?
июль к уплате 35 000
август к уплате 115 000
Итого в сумме 150 000 к уплате в бюджет, так? Эта сумма числится в налоговой на вашем лицевом счете. Далее
сентябрь к зачету 130 000. Итого на вашем лицевом счете будет числиться задолженность в бюджет 20 000. Почему вы должны платить больше?

Цитата:

---

Сообщение от Aelen

Можно ли пени посчитать самим и перечислить их добровольно. По ставке 0,00433333333% от суммы за каждый день просрочки платежа?

---

Можно.
Сможете ли вы их правильно посчитать? ;) :)

И вы вообще уверены, что вы обязаны сдвать декларации ежемесячно?

Цитата:

---

Сообщение от Aelen

оборот по счету

---

это не показатель вовсе

это не показатель вовсе[/QUOTE]
Мария, а какой показатель нужен, чтобы сдавать НДС ежемесячно?

Мария! Так меня "запугали" коллеги:)) Бухгалтер я начинающий, а вот считать умею давно:)) Так что пени посчитать нетрудно 13 (ставка рефинансирования)/300=0,043(3)% за день просрочки, то есть июльский НДС - это около 61 дня, августовский -30. Ход мыслей правильный? И еще - у нас превышение по кварталу (4 милииона оборот по счету и 500 тыс. - касса; Это, видимо, уже обязывает платить НДС ежемесячно?

И еще раз спасибо за консультацию!

Про СПАСИБО и ставки финансирования, Мария, писала Вам я (Aelen).

У меня такая же ситуация. Сдавала по кварталу декларацию, а теперь в июле меньше 1 млн., в августе тоже, а в сентябре больше. Придется тоже делать декларации за июль и август и пени платить.
У меня вот какой вопрос, а как перейти потом обратно - на поквартальную отчетность?

Цитата:

---

как перейти потом обратно - на поквартальную отчетность?

---

Если будет в следующем квартале выручка маленькая, просто начать сдавать поквартально (через квартал)

Цитата:

---

Сообщение от Январь

Если будет в следующем квартале выручка маленькая, просто начать сдавать поквартально (через квартал)

---

Спасибо!

Цитата:

---

Сообщение от Мария

Теперь вам нужно сдать декларации за июль, август и сентябрь.
И до 20.10. заплатить 20 тыс.
На суммы подлежащие к уплате за июль и август вам будут начислены пени

---

А вот пеней в этом случае не будет.

Господа! МОжет я рано бью тревогу, поясните:))) Когда идет переход к помесячной оплате НДС - когда оборот по счету превышает 1 млн. рублей в месяц или когда ВЫРУЧКА превышает 1 млн. ежемесячно? У меня ведь 2 млн. за сентябрь - это все авансовые платежи? Может тогда и не нажо отчеты задним числом за июль и август сдавать? А все просто супер:)))

УРА!!!! Статья 163 НК РФ. Как платить определяется по выручке, а у нас авансы. Значит свободна?! Значит, продолжаем платить по-квартально?! Кто-нибудь откликнитесь!!!! Я права?! Дайте спокойно спать:)))

НДС - помесячно или поквартально только от выручки. Авансы тут ни при чём!!!! Спите спокойно. Если за третий квартал (в каком либо месяце) выручка (без НДС) превысила 1 млн.руб. сдаём декларации за каждый месяц - за июль (превышение ) - до 20.08., за август ( -/-) - до 20.09., за сентябрь (-/-) до 20.10. Люди, люди!!!! Пени не начисляем!!! Посмотрите на www.nalog.ru главная книга.специальный выпуск.2005. Как перейти с ежеквартальной на ежемесячную уплату НДС при превышении лимиты выручки. стр.25

Спасибо!

Aelen, с вопросом я смотрю разобрались уже :).
Выручка по счету действительно не причем. Важна выручка. И раз у вас все поступления это авансовые платежи то ни о какой выручке речь не идет.

Ирина (СПБ), про пени поясните. Почему не начисляем?

Цитата:

---

Сообщение от Ирина (СПБ)

НДС Люди, люди!!!! Пени не начисляем!!! Посмотрите на www.nalog.ru главная книга.специальный выпуск.2005. Как перейти с ежеквартальной на ежемесячную уплату НДС при превышении лимиты выручки. стр.25

---

Что-то не могу найти...

Цитата:

---

Сообщение от Лооол

Что-то не могу найти...

---

Я "главную книгу" выписываю, в инете тоже не нашла, если интересно, могу копию статьт сбросить по факсу. :yes:

Про пени напишу вечером, когда до своего компа доберусь...

Цитата:

---

Сообщение от Ирина (СПБ)

Я "главную книгу" выписываю, в инете тоже не нашла, если интересно, могу копию статьт сбросить по факсу. :yes:

---

А это удобно Вам? Я в Москве нахожусь....

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

А это удобно Вам? Я в Москве нахожусь....

---

Это я спрашиваю - Лооол

Нашла любопытные статейки
http://www.audita.ru/live/publicatio...u=2783&id=6273
http://www.audita.ru/live/publicatio...u=2783&id=4833

По поводу начисления пени (ей) ст.145 НК п.5 "... в случае если налогоплательщик не предоставил документы (декларации по НДС) .... сумма налога подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке с взысканием с налогоплательщика соответствующих сумм налоговых санкций и пеней." А если предоставил декларации - то какие пени???

Лооол
В перс.сообщении - номер телефона и конкретику что вам необходимо - в понедельник кину на факс. )))

Была точно такая же ситуация. Сдать нужно отдельно декларации за каждый месяц до 20.10.05. и заплатит ндс за каждый месяц отдельно до 20.10.05., отдельными платежками (пени нам не начислялись мы в МРИ МНС № 11 по СПб). Сентябрь пойдет к уменьшению. В итоге если будет ндс за октябрь, заплатиш меньше на сумму уменьшения сентября.

Люди, а если у нас предприятие работает по предоплате. Т.е. сначала мы денежки получаем от заказчиков, а потом только платим поставщикам. Это считается авансом? И нужно ли платить в таком случае НДС помесячно при выручке в месяц 1 млн?

Цитата:

---

Сообщение от Аноним

Люди, а если у нас предприятие работает по предоплате. Т.е. сначала мы денежки получаем от заказчиков, а потом только платим поставщикам. Это считается авансом? И нужно ли платить в таком случае НДС помесячно при выручке в месяц 1 млн?

---

:wow: :D

Цитата:

---

Сообщение от Aelen

Можно ли пени посчитать самим и перечислить их добровольно. По ставке 0,00433333333% от суммы за каждый день просрочки платежа?

---

А это ставка точная? Где это написано?

Пожалуйста подскажите все-таки.
Какая % ставка при просрочке платежа по НДС?

1/300 ставки рефинансирования в день.
Ставка сейчас 13%, вот и получается 0,0433333 (3)

Ставка рефинансирования, деленная на 300 и умножить на 100% и умножить на сумму неоплаченного в бюджет налога - это дневная норма. Получае 13% (это ставка рефинансирования ЦБ) / 300 х 100% = -0,043(3)

Январь
Aelen
Спасибо большое!

Скажите, а какие-нибудь документы, письма нужно предоставлять в налоговую, если мы с октября имеем право на поквартальный НДС? :o

Цитата:

---

Скажите, а какие-нибудь документы, письма нужно предоставлять в налоговую, если мы с октября имеем право на поквартальный НДС?

---

Ничего не нужно. Просто сдаете до 20.01. декларацию за квартал