В 4 квартале 2019 г уплочены страховые взносы за 2019г. но не уменьшен налог УСН 6% в 2019году .Могу ли я уменьшить налог УСН 6% за 1квартал 2020г на сумму страховых взносов уплоченных в 4 квартале 2019г.
Вид для печати
В 4 квартале 2019 г уплочены страховые взносы за 2019г. но не уменьшен налог УСН 6% в 2019году .Могу ли я уменьшить налог УСН 6% за 1квартал 2020г на сумму страховых взносов уплоченных в 4 квартале 2019г.
нет.Цитата:
Сообщение от Аноним
Надо уменьшать налог за 2019 год.
У меня похожий вопрос.
ИП на УСН Доходы.
Взносы за 2019г заплатил только 1/4 в апреле 2019г (=7338,50 ОПС и =1721 ОМС)
Остаток за 2019г заплатил в январе 2020г.
Соответственно уменьшить налог УСН за 2019г можно только на 9059,50?
В январе 2019г еще платил взносы ОПС с превышения дохода за 2018г. =61399,44
Налог УСН за 2019г =36819
Получается, он может его вообще не платить?
36819 - 9059,50 - 61399,44 = -33639,94
Правильно?:o
даЦитата:
Сообщение от olanta
на это тоже можно уменьшить, только не до минуса, а до 0Цитата:
Сообщение от olanta
.
а с остатком тогда что делать? Возвращать из ИФНС?Цитата:
Сообщение от ZZZhanna
нет никакого остатка. Есть начисленный налог, т.к. сумма уплаченных взносов больше - налог платить не надо. А взносы просто уплачены и всё. Возвращать нЕчего.Цитата:
Сообщение от olanta
Для того, чтобы по возможности таких ситуаций избегать, надо планировать нужную сумму взносов к уплате, возможно, если бы часть 1% взносов за 2018 год Вы уплатили в 2018 году - на них бы смогли уменьшить налог за 2018 год.
ZZZhanna, спасибо за помощь!
Скажите, а в декларации как указывать уплату взносов?
Дважды за 2019г платили с копейками
январь =61399,44
апрель =9059,50
округлить в большую сторону? или так с копейками и вписать?
строка 140 =61399,44
строка 141 =9059,50
В строке 100 ставить =0?
округлять до целых рублей в соответствии с правилами математикиЦитата:
Сообщение от olanta
воспользуйтесь калькуляторомЦитата:
Сообщение от olanta
Здравствуйте! У меня ИП доходы, без работников. В 2019 году не платила фиксированные платежи и налог 6%. Заплатила все в 1 квартале 2020 года. Могу я учесть эти платежи при расчете налога за 1 квартал 2020 года?
фиксированные - да, налог 6% - нет.Цитата:
Сообщение от Марина 47
И все-таки опять встал вопрос о правильном округлении авансового платежа при уменьшении на сумму уплаченных взносов.
Налог - округляется до рубля, взносы - нет. Вопрос в том, когда округлять налог?
Варианты:
1) (налог с копейками - взносы с копейками) -> округлить
2) (налог округленный - взносы с копейками) -> округлить
3) налог округленный - взносы округленные.
Результаты будут неодинаковые. Как правильно?
так.Цитата:
Сообщение от Nick Krylasov
Спасибо большое за ответ Значит, налог 1800 за 1 квартал я должна оплатить? Несмтря на то, что в 1 квартале был фиксированный платеж 27000 за 2019 год ?
эту сумму вам как проверить? Угадать?Цитата:
Сообщение от Марина 47
Здравствуйте! Туплю. Вы намекаете на калькулятор? Я совсем запуталась. Можно еще раз повторюсь. У ИП сумма налога 6% за 1 квартал составляет 1800 рублей. Фиксированные платежи за 1 квартал я не платила, а заплатила фиксированные платежи за 2019 год, как раз, в 1 квартале этого года ( опоздала). Можно ли мне ,при расчете налога 6%, учесть, уплаченные в 1 квартале за 2019 год,фиксированные платежи? Спасибо за терпение и помощь.
можно
Добрый день. Совмещаем УСН 6 процентов (без работников) и патент. Заплатили 1 процент по УСН и патенту. Подскажите пожалуйста, можно ли брать в расходы 1 процент при расчете налога по усн, с суммы патента или нужно разделить и взять только с усн?
Элия, по мнению налоговиков надо делить. Я бы не делила
Здравствуйте, заполняю декларацию первый раз, не уверена в заполнении. УСН (доходы - 6%) без работников.
ДОХОДЫ: стр.110 - 0, стр. 111 - 3300, стр. 112 - 35700, стр. 113 - 72850
НАЛОГ: стр. 130 - 0, стр. 131 - 198, стр. 132 - 2142, стр. 133 - 4371
УПЛАТА СТРАХОВЫХ: стр. 140 - 0, стр. 141 - 0, стр. 142 - 2167, стр. 143 - 22990
ВОПРОС: как правильно заполнить раздел 1.1. стр. 020 - 0 (прочерк), стр. 040 - 198, стр. 080 - 223, стр. 110 - 18594. Все ли верно? Платить налог не нужно? Будут ли пени какие за неуплату в июле?
natalia.06, строки 140- 143 не могут быть больше соответствующих строк 130-133. Если налог 4371 руб., его никак нельзя уменьшить на 22 990 руб
А вы вообще нарисовали, что государство вам деньги должно вернуть.
Рекомендую пользоваться калькулятором, там можно сформировать образец декларации
Читаю форум, поняла, что цифры не должны быть больше. и калькулятором воспользовалась спасибо. Но всё же как будет выглядеть раздел 1.1 заполненным. И налог я не должна платить? Не стоит беспокоится? Извините, опыта в заполнении нет, делаю первый раз.
natalia.06, Так в калькуляторе можно сформировать образец декларации. Там и будет раздел 1.1
Поясните пожалуйста, почему в строке 080 сумма 198? я разные онлайн калькуляторы использовала, запуталась совсем.
не знаю, почему у вас в стр.080 сумма 198, я по вашим данным составила - в стр.080 сумма 25, а 040 = 198Цитата:
Сообщение от natalia.06
Добрый вечер, спасибо Вам за ответ и помощь. Калькулятор ставит эту сумму. Я не знаю какую сумму ставить в строке 080, проблема у меня с заполнением раздела 1.1. Помогите пожалуйста. А как же стр. 040 учесть в строке 080?
прошу прощения, это я неправильно посмотрела. В стр.080 у вас 198 - это налог к уменьшению.Цитата:
Сообщение от natalia.06
ЗЫ. В декларации с калькулятора (в бланке на экране) не отображается вся строка целиком, надо ячейки раздвинуть.
Потому что у вас налог за 1 полугодие начислен в сумме 198. Он стоит в строке 040. За 9 месяцев налога у вас нет, потому что вы взносы уплатили. Поэтому в строке 080 налог к уменьшению. Его же надо уменьшить, раз он исчислен за полугодие.Цитата:
Сообщение от natalia.06
В остальных строках у вас прочерки, потому что налога нет к уплате за год
Спасибо!Цитата:
Сообщение от Storn
Спасибо огромное) все подробно и понятно
Такая ситуация. ИП УСН 6%. налог за 2019 год надо оплатить до 30 апреля 2020 (например 25000р). А пенсионные взносы 1%, за доход свыше 300000р до 1 июля 2020 (например 5000руб).
Можно ли оплатить пенсионные взносы (за доход свыше 300000р 1% за 2019г) до 25 апреля и уменьшить на эту сумму налог за 2019г?
То есть плачу 5000 взносы , а потом налог 25000-5000=20000
можно
Нельзя. Взносы уменьшают налог того года, в котором они уплаченыЦитата:
Сообщение от Алёнкин
Storn, иногда лучше молчать :( Вы подставляете человека
Большое спасибо за ответ. Да. Вчера нашла в итоге ответ на свой вопрос. В интернете очень много воды. Еще один вопрос.Цитата:
Сообщение от Над.К
До 1 июля надо оплатить взносы эти 1%. Но до 1 июля дохода не будет. Прочитала, что все нарастающим итогом считаются, то есть эти 5000 не сгорят.
Например апрель май июнь доход 0, но пенсионные 1% должна оплатить. Июль август сентябрь доход есть, налог например 20000р получается. 5000 взносов, которые я во втором квартале оплатила могу я вычесть из налогов в 3 квартале?
Апрель май июнь. Дохода нет, налог 0, взносы 5000 (за прошлый год что свыше 300000р 1%)
Июль август сентябрь. Доход есть, налог 20000 (6%). можно ли заплатить налог
20000-5000р=15000?
даЦитата:
Сообщение от Аноним
При УСН налог не считается поквартально. Не бывает налога за 3 квартал. Считать налог вы будете за 9 месяцев. Т.е. брать доходы за январь-сентябрь и взносы, уплаченные в этот же период.Цитата:
Сообщение от Аноним
Если начнете считать правильно, такие вопросы просто сами собой исчезнут :)
Но налоги же по итогу квартала в конце каждого квартала нужно платить (авансовые платежи).Цитата:
Сообщение от Над.К
Не могу же я в конце ноябре, декабре оплатить все пенсионные, а до 25 апреля все налоги.
Нужно рассчитывать налог каждый квартал и их оплачивать
Ну вообще-то это не так. Срок уплаты авансов - 25 число после окончания отчетного периода. А отчетные периоды - 1 квартал, 1 полугодие и 9 месяцев. Налоговый период год и срок уплаты 30 апреля.Цитата:
Сообщение от Аноним
Не считается налог по УСН поквартально. Это аксиома.
Вот это вообще не поняла.Цитата:
Сообщение от Аноним
