существует такое понятие, что Счет-фактуру можно выставлять спустя 5 дней после акта, а это распространяется на переходные периоды? например: акт 30 июня, а сч-ф от 01 июля? Спасибо!
Вид для печати
существует такое понятие, что Счет-фактуру можно выставлять спустя 5 дней после акта, а это распространяется на переходные периоды? например: акт 30 июня, а сч-ф от 01 июля? Спасибо!
это понятие закреплено в НК
что за переходный? квартал что-ли? ну а если у кого переход помесячный?Цитата:
на переходные периоды? например: акт 30 июня, а сч-ф от 01 июля?
Да, у меня кварталный НДС.
не имеет значения.
такого понятия в данном случае нетЦитата:
переходные периоды
Вообще согласно НК значения не имеет.
Принимаете НДС датой с/ф.
это как? в проводкахЦитата:
Принимаете НДС датой с/ф.
я вообще то всегда считала что пять дней даны на выписку и передачу покупателю счета фактуры а дата его выписки должна быть та же что и накладной (акта). пять дней это срок его предоставления покупателю.
Иначе получается что реализовали допустим 27 мая , 1 иня выписали сч фактуру. и как это в книгу продаж пойдет? в мае с датой июня? по моему чушь получается при таком подходе
90 68Цитата:
в проводках
А не 68 19? :)Цитата:
в проводках
90 68
очень смешно... т.е у продавца реализация Д62 К90 в мае а Д90 К68 в июне? а у покупателя еще лучше Д41 (10) К60 на сумму без ндс в мае а Д19 К60 в июне? не дай бог такое наяву увидеть
еще много вариантов?
Дт 68 Кт 19 в июне,Цитата:
а Д19 К60 в июне?
получили акт:
д 26 (44) к60
д 19 к 60
получили с/ф
д 68 к19
а у продавца? это ведь двухсторонний процесс
62 90Цитата:
а у продавца?
90 41
май
90 68
июнь
Вы реально хотите сказать что можно отгрузить в мае а ндс поставить к уплате в июне??? а момент определения налоговой базы вас не смущает?
нисколькоЦитата:
а момент определения налоговой базы вас не смущает?
по поводу продавца не согласна. По НК момент определения базы - в день отгрузки.
не надо путать момент определения налоговой базы и выписку счета-фактуры. Для базы счет-фактура вообще не требуется. Она нужна только покупателю.
а связи между проводкой Д90 К68 , книгой продаж и счетом факторой -нафиг? типа разные вещи?
ltymuf, а книга продаж как же?Цитата:
Она нужна только покупателю.
БУХ_алтер, птенец, забыли :) база по НДС расчитывается по НК ,а не исходя из книги продаж
а книга продаж так, сама по себе?
но книга продаж коррелирует с декларацией?Цитата:
а не исходя из книги продаж
Что мешает занести в книгу продаж СФ, выписанную в следующем отчетном периоде ? Это запрещено ? Если надо, чтобы было так.Цитата:
коррелирует с декларацией
так и сделаем
иногда очень значительно коррелирует :yes:
UVina, ну и?
Корреляция - систематическая и обусловленная связь между двумя рядами данных. :yes:
ltymuf, :cool:
я вот одного тогда не пойму - если мы включаем в книгу продаж счет фактуру датой отгрузки зачем его выписывать другой датой?
главное - это не запрещеноЦитата:
зачем его выписывать другой датой?
БУХ_алтер,что и? считаем налог так, как в кодексе написано. Книгу продаж формируем согласно правилам.Цитата:
ну и?
UVina, а с/ф выписываем не позднее 5 дней. Правильно?
Ну, об этом мы уже намедни вроде договорились ... или пойдем по 2 кругу ?
где считаем то? в уме? и для чего нам книга продаж? так для декорации? я то глупая думала что мы как раз в книгах регигистрируем все что положено и в итоге получаем цифирьки для декларацииЦитата:
считаем налог так, как в кодексе написано
особый вид учета что ли?Цитата:
мы как раз в книгах регигистрируем все что положено и в итоге получаем цифирьки для декларации
БУХ_алтер, вы мыслите по 1С-ки, не "счет-фактура выданный", нет налога?
UVina, и в мысляхне держу... я в ней не работаю.. :(Цитата:
1С
да какой особый? а вы откуда берете данные для декларации? у меня обороты соотв счетов и данные по книгам совпадают. и не возникает вопроса что заносить в декларацию.
более того я хотела бы посмотреть как вы возмещение посчитаете без книги покупок если разные ставки ндс а книга получается листов 150-200
т.е у Вас особый налоговый НДС-ный учет?Цитата:
как вы возмещение посчитаете без книги покупок если разные ставки ндс а книга получается листов 150-200
