Тема: 90 дней, просрочено возмещение

Прошло 180 дней по отгузке Украина, или 90 дне по Белоруссии , документы в налоговую не подали, какие сделать проводки
Д К
68 19
91/2 68

или сразу с 19 на 91/2, а в расходы этот НДС включается тогда при расчете налога на прибыль?

Зачем с 19 на 91, вы же этот вычет применяете, уменьшаете начисленный в бюджет НДС. На 68.

значит с 68 потом на 91/2, а с прибылью что, можно в расходы этот НДС брать или нет?

имхо мы о разном...вы на 91 какой НДС хотит скинуть - входной или тот, который начислите на 181 день?

Входной, а что еще начислять что-то нужно?Там же без НДС реализация

Там же без НДС реализация

Где реализация без НДС? Что кому реализуете?

реализуем товары на экспорт, НДС ставка 0%

А где у вас тогда

без НДС реализация

? Товары под 149-НК не попадают?

нет, не попадают, это комплектующие к ПК

реализация у меня экспортная, в Белоруссию, поэтому и НДС 0%

Ставка 0% и

без НДС реализация

вещи совсем разные. Вы на 91 день документы не собрали, начислили 18%, входной налог, относящийся к этой поставке приняли к вычету в общеустановленном порядке. Разницу отдаете государству.

Д К
60 51 оплатила поставщику за товар
44 60 оприходовала товар на склад
19 60 сделала запись в книгу покупок
отгрузила этот товар на экспорт в Белоруссию, НДС так и висит на 19 счете
истекло 90 дней, на возмещенине подала
делаю проводку
68 19 НДС к возврату из бюджета, но налоговая мне его не вернет, так как 90 дней истекло и я опздала с документами, куда егопотом то списывать этот НДС?Какими проводками? Подскажите, пожалуйста, сасибо огромное

Сообщение от Настюшка

отгрузила этот товар на экспорт в Белоруссию, истекло 90 дней,

вот на эту отгрузку надо начислить 18% ндс.


А с 19 счета, ставите к возмещению, так как у вас получилась "обычная" реализация с 18% ндс.

ничего себе,и соответственно и уплачивать этот НДС, вот законы то, наоговая возмещать н хочет а мы плати, кошмар

Налоговую не сложно заставить возместить, только вы, как я поняла, о несборе в срок документов подтверждающих. А это уже не проблема налоговой ни разу.

68 19 НДС к возврату из бюджета, но налоговая мне его не вернет, так как 90 дней истекло

По как раз поэтому и вернет (зачтет т.е.)

я раньше не занималась экспортом, у меня это впервые, поэтому столько вопросов. Девушка до меня работала,сказала что экспорт по УКраине НДС вообще не возмещют, вот теперь яи думаю куда его девать , 19 счет нужно разгребать как то

По как раз поэтому и вернет (зачтет т.е.)

ну это я теперь поняла, спасибо огромное, рассудили

а в1с начисление НДС тогда с таких операций вы просто учной проводкой делаете, так

Я-ручной. А девушку вы не слушайте, экспортный НДС всем возмещают со скрипом, но это не значит, что его

вообще не возмещют

Тонечка, а подкажите, пожалуйста, если я 180 дней просрочила для Украины, то я декларации оформляю Раздел 3 налоговой декларации по НДС, так?

Раздел 7, неподтвержденная реализация и вычеты по ней.

если просрочили 180 дней, то экспорт оформляете, как обычную реализацию, соответственно все проводки, как по обычной покупке/отгрузке

Народ, пдскажите, какую проводку делть на начисление просроченного НДС, как обычно Д.90,3 К.68,2 и все или еще что-то. Как понимать за счет собственных средств? А потом с разниццы покупок и этого просроченного НДС плачу НДС или возмещаю. Так или нет?

или Д К
62 90,3
90,3 68

нет, по сути 62 90,3 не нужно делать, инае за контрагентом заделженность увеличится, следовательно только одна проводка 90,3 68

К посту # 26, имхо Рыжая Таня на ваш вопрос ответила 91/2 68/2, в расходах для НОП не учитываете.

Тонечка, огромное Вам спасибо, все поняла. Вы просто супермне помогаете.