Цессия, отражение в 1С???

**Аноним** · 28.06.2012, 01:21

Здравствуйте! Помогите пожалуйста разобраться. Из налоговой пришло сообщение с требованием представления пояснений по отличию отраженных данных в декларациях по ндс и по налогу на прибыль, или внесения исправлений в декларацию по ндс. В 1 квартале мы приобретали право требования долга. Налоговая база по выручке в декл. по ндс и на прибыль конечно отличаются. Но у меня сомнения по правильности отражения в строках декларации по налогу на прибыль. Мы приобрели право требования за 100000руб, а получили с должника 110000, ндс уплатили 1525руб. ((110000-100000)х18/118). В декларацию по налогу на прибыль какие суммы должны попадать:в
1)стр.070 прил.3 к листу2 - 110000
стр.080 прил.3 к листу2 - 101525
2)стр.070 прил.3 к листу2 - 110000
стр.080 прил.3 к листу2 - 100000
3)стр.070 прил.3 к листу2 - 108475
стр.080 прил.3 к листу2 - 100000???
Из выше прочитанного поста, похоже, что вариант 3, но как тогда обосновать, что сумма ндс уменьшает выручку от реализации фин.услуг? Или все же какой-то другой вариант правильный? У нас в декларации указан вариант 1, хотя этот вариант я тоже не знаю как обосновать.
И будет ли в данном случае расхождение в ф.2 и в декларации по налогу на прибыль? (ПБУ 18/02 не применяем)

28.06.2012, 09:45

У меня в декларации был указан вариант 3. Выручка (доход) по строке 070 должен быть указан без НДС (пп. 2 п. 1 ст. 248 НК РФ). Письмо из налоговой тоже приходило. В ответе написали примерно следующее:
В декларации по налогу на прибыль по строке 070 приложения №3 к л.02 отражена выручка от реализации уступки права требования в размере ___ и расходы на приобретение уступки в размере ___ на основании п. 3 ст. 279. Налоговая база по НДС исчислена на основании пункта 4 ст. 155 НК РФ (при реализации уступки права денежного требования, приобретенного у третьих лиц налоговая база определяется как сумма превышения суммы доходов над суммой расходов на приобретение указанного требования), налоговая ставка 18/118 в соответствии с пунк-том 4 ст. 164 НК РФ.

В вашей ситуации не правильно заполнена декларация. Но убытка бюджету нет.

**Аноним** · 28.06.2012, 09:48

Спасибо Вам огромное!

**Аноним** · 28.06.2012, 09:52

Еще скажите пожалуйста, какие либо документы с пояснением подавали?

28.06.2012, 09:58

Нет, было "требование о предоставлении пояснений", поэтому решила предоставить только пояснения

. Нужны будут документы, пусть пишут еще раз.

**Аноним** · 28.06.2012, 10:03

Спасибо еще раз!

15.07.2012, 23:18

Коллеги помогите с прибылью и ндс у цессионария и прочим. Купили у цедента долг 1200т.р за 1195т.р по договору в апреле 12г. Цеденту оплачивать 1195т.р. не планируем вообще. В мае должник оплатил нам 300т.р. Сумма долга с НДС за услуги.
Вопрос:
1) Как отразить ндс за 2 квартал с 300т.р. полученных?
2) Как их учесть в прибыли за 1 полугодие?
3) Какое назначение платежа лучше сделать в платежках от должника(указывать ли там договор с цедентом или договор цессии или все вместе)?
4) Долг цеденту 3 года потом все на прибыль? и что с НДСом?

16.07.2012, 12:07

Правильно ли я понимаю, что во втором квартале 2012г. я начисляю НДС и НнП с пропорциональной прибыли от поступивших 300т.р. (т.к. это 1/4 всего долга доход по которому 5000руб., то прибыль от 300т.р.=5000/4=1250р.) Соответственно НДС во 2 квартале будет 1250*18/118= 190,68р., а прибыль 1250*20%=250р. Прав ли я? Помогите пожалуйста

29.08.2012, 17:11

Подскажите пожалуйста, у меня похожий вопрос, дабы не создавать новую тему.
1с7 УСН. с 2011 г. у нас на 76.5 кр. 52000 р. ООО №1.
с 20 августа 2012 г. пришло уведомление от ООО №1, что оно заключило Договор уступки требования с ООО №2.
Как правильно изменить ООО №1 на ООО№2?

06.03.2014, 21:46

наша фирма Цессионарий.
Я сделала проводки Дт 58,05 Должник ООО "Ромашка" - Кт 76,09 Цедент 1000 руб. ООО "Василек" (субконто с договорами забила....)
Цеденту мы пока не оплатили долг за должника, поэтому другой проводки я не делаю пока... правильно?
И еще вопрос: делаю акт сверки взаиморасчетов и получается, что Должник по акту мне ни чего не должен? (а задолженность моя перед Цедентом Васильком высвечивается. я должна цеденту 1000 руб по акту) Что я не так сделала, если не высвечивается в акте сверки отношения с Должником?? договор выбираю правильно, в акте ведь должно высвечиваться , что должник мне должен 1000 руб? Где у меня ошибка??

19.05.2014, 07:31

Подскажите, пожалуйста, а на каком счете Вы все затраты собираете?
Внашей компании исторически сложилось ВСЕ на 26.
А мне это не нравится. Получается у нас вообще себестоимостьи нет. Или можно на 26? Прото тогда не использоватть директ-костинг?

19.05.2014, 09:31

Сообщение от buxgalter

Внашей компании исторически сложилось ВСЕ на 26.

А с какого ?
Чем хоть занимаетесь?

19.05.2014, 10:23

Сообщение от ZloiBuhgalter

А с какого ?
Чем хоть занимаетесь?

Вот т я возмущена.

Мы МикроФинансовая организация. Даем деньги под залог

07.06.2014, 18:09

Добрый день , уважаемые. Наши поставщики закрыли свое ООО , и передали уступки прав ИП. Все остатки платежей мы перевели ИП, согласно договору уступки (прав) требований. Теперь по ООО у меня висит сумма остатка, так же на ИП ) как урегулировать данную ситуацию в программе 1 С .
Бухгалтерия предприятия (базовая), редакция 3.0 (3.0.33.18)

Спасибо!

09.06.2014, 06:37

Или Корректировкой долга (что предпочтительнее) или бухгалтерской справкой

09.06.2014, 09:02

Сообщение от buxgalter

Или Корректировкой долга (что предпочтительнее) или бухгалтерской справкой

спасибо, большое!

27.04.2015, 11:18

Здравствуйте!помогите,пожалуйста!Принесли договор цесси с компанией А на уступку право требовать денег от страховой компании(далее компания Б) по полюсу ОСАГО. Мы Цессионарий. по договору сумма 57824,48 рублей - вся сумма долга. Оплатили нам 41648,31 рубль купили право за 68232,89 рублей (из них 57824,48 руб - сумма долга и 10408,41 руб НДС). В итоге получается, что страховая нам выплатила лишь 41648,31 рубль. То есть договор у нас по сути убыточный. Вообще такое может быть? и как правильно отразить все это? я сделал следующие проводки.
1. Д58.06 к76.09 = 57824,48 - субконто компания Б. Или же нужно было на сумму на всю сумму договора делать?
2. Д76.09 К51 = 68232,89 руб - оплатили компании А
3. Д51 К76.09 = 41648,31 руб - оплатилла нам компания Б
4. Д76.09 К91.1 = 41648,31 руб
5. Д91.2 К58.06 = 26584,58 руб
Как 58.06 закрыть? и НДС списать?

**Аноним** · 20.09.2016, 09:27

Здравствуйте, подскажите пожалуйста по цессии в программе 1с как списать задолженность с счета 62 они были должны , но они оплатили за нас счет 60, как провести все это? спасибо заранее.

20.09.2016, 09:54

Корректировка долга, операция Взаимозачет.

**Аноним789** · 26.01.2017, 16:13

Сообщение от Angelina V

наша фирма Цессионарий.
Я сделала проводки Дт 58,05 Должник ООО "Ромашка" - Кт 76,09 Цедент 1000 руб. ООО "Василек" (субконто с договорами забила....)
Цеденту мы пока не оплатили долг за должника, поэтому другой проводки я не делаю пока... правильно?
И еще вопрос: делаю акт сверки взаиморасчетов и получается, что Должник по акту мне ни чего не должен? (а задолженность моя перед Цедентом Васильком высвечивается. я должна цеденту 1000 руб по акту) Что я не так сделала, если не высвечивается в акте сверки отношения с Должником?? договор выбираю правильно, в акте ведь должно высвечиваться , что должник мне должен 1000 руб? Где у меня ошибка??

Вот и я делаю акт сверки взаиморасчетов и получается, что Должник по акту мне ни чего не должен.
Как быть? Все перелопалила - не нашла ничего на эту тему...
Мы цессионарий купили долг 810р за 800р.
Должник не платит ничего. Мы в суд будем обращаться, юрист просит акт сверки, где будет отражена задолженность Должника нам Цессионарию. Я проводки с Цедентом все сделала, а как связать Цессионария и Должника?
Всем заранее огромное спасибо!

Тема: Цессия, отражение в 1С???

Опции темы

Поиск по теме