Тема: НДС по экспорту, оплата по факту отгрузки

Добрый день, уважаемые коллеги!
Прошу внести ясность в такой момент. Во 2 квартале была реализация в Казахстан с НДС 0 %, мы сразу решили этот НДС заплатить, не ждать подтверждения. В 1С я отразила эту продажу как обычную реализацию по России, выделила НДС с суммы продажи и для налога на прибыль, выручка пошла за минусом НДС. Теперь я засомневалась, а верно ли сделала. Возможно нужно было НДС начислить сверху,отдельной операцией, а налог на прибыль заплатить со всей выручки с 0 НДС?
Благодарю за содействие!

Возможно нужно было НДС начислить сверху

Да, нет оснований применять расчетную ставку.

выручка пошла за минусом НДС

а НДС равен 0 рублей, т.к. вы предъявили покупателю этот налог по ставке 0%.

[QUOTE=Тоня;54340424]Да, нет оснований применять расчетную ставку.

а НДС равен 0 рублей, т.к. вы предъявили покупателю этот налог по ставке 0%.[/QU

Огромное спасибо за ответ!
Хотела бы уточнить:
1) Мне нужно начислить НДС по ставке 10 % , а не по расчетной 10/110?
2) А налог на прибыль платится с какой суммы? Со всей реализации, где НДС 0? Или Выручка минус НДС?

1. да

Или Выручка минус НДС?

Минус. Но сумма НДС равна нулю.

Сообщение от Zinaida86

мы сразу решили этот НДС заплатить, не ждать подтверждения.

Почему, кстати?

Сообщение от Тоня

1. да

Минус. Но сумма НДС равна нулю.

А ИНФС это одобряет, минусовать НДС с выручки для налога на прибыль. Если в реализации сумму НДС поставить 0, а НДС начислить отдельной операцией, то выручка для налога на прибыль пойдет с 90,01, а на 90.01 выручка будет с учетом 0 НДС.

Сообщение от Тоня

Почему, кстати?

Чтобы не было лишних проблем, я отразила как обычную продажу на внутреннем рынке, начислила все налоги, НДС заплатила, и теперь вот нужно прибыль заплатить, мой расчет базы для налога на прибыль по этой продаже, такой же как по обычной реализации. 90.01-90,03. Если НДС начислить проводкой сверху через 91 счет, то выручка не уменьшится на этот НДС.
Думала продам как по России и проблем не будет, а теперь непонятно как базу для прибыли считать и почему нельзя сделать такие же проводки как обычно.

а на 90.01 выручка будет с учетом 0 НДС.

Правильно. Что-то смущает?

Сообщение от Тоня

Правильно. Что-то смущает?

Смущает теперь то, что я выручку по этой реализации посчитала как выручка 90,01 минус НДС 90.03 (НДС по экспорту у меня на 90.03 пошел. т к я не делала отдельное начисление НДС на 91 счет)

я отразила как обычную продажу на внутреннем рынке

А покупателю то что предъявили? 0%?

и почему нельзя сделать такие же проводки как обычно.

Обычные это какие? 90/3 68/2? С применением ставки (не расчетной) вроде бы определились.

Сообщение от Тоня

А покупателю то что предъявили? 0%?

Обычные это какие? 90/3 68/2? С применением ставки (не расчетной) вроде бы определились.

Обычные проводки как по внутренним продажам. Дт 90.3 Кт 68.02

Покупателю выставили по правилам с 0 конечно. А у себя в бухгалтерии я отразила по расчетной ставке.

Теперь меня волнует как нужно было отразить этот НДС и с какой выручки налог на прибыль платить.

А вы мои посты не читали?
НДС по ставке 10 или 18, т.к. оснований применять ставку по 4-164-НК нет.
И 1-248-НК

При определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные в соответствии с настоящим Кодексом налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имущественных прав).

Чтобы не было лишних проблем,

Да по экспорту в ТС особых то проблем нет, главное заявление о ввозе от покупателя получить.

Сообщение от Тоня

А вы мои посты не читали?
НДС по ставке 10 или 18, т.к. оснований применять ставку по 4-164-НК нет.
И 1-248-НК

При определении доходов из них исключаются суммы налогов, предъявленные в соответствии с настоящим Кодексом налогоплательщиком покупателю (приобретателю) товаров (работ, услуг, имущественных прав).

Все читаю!
В данном случае покупателю предъявили 0, но НДС заплатим по ставке.
Тогда доходы для налога на прибыль это выручка с НДС 0?

Да.

Еще момент такой, а мы имеем право не ждать 180 дней и заплатить НДС сразу в этом же квартале?

Имеете.

Добрый день! подскажите, как лучше провести акт об оказании услуг, если он валютный, а возмещаемые расходы рублевые, работаем с Казахстаном, НДС о заранее спасибо за ответ

Где провести, в чем конкретно проблема? Если в кнопках 1С - на форуме есть спецраздел по учету в различных версиях этой программы.

вопрос в кнопках. у меня не совсем стандартная ситуация, и я не могу с ней разобраться... и пока не нашла ответа на свои вопросы на форуме
посреднические услуги по перевозкам: Клиенту выставляется акт на всю сумму (возмещаемые расх + наше вознаграждение), вознаграждение отдельной строкой не выделяется, и естественно, проводка 62 - 90.01.1 на все сумму, ( что не хочется) если через агентские услуги поставить возмещаемые, то проводка 62- 90.01.1 на сумму вознаграждения, но тогда акт меняется... и соответственно сч/ф выставленная.я понимаю, что нужно выделять вознаграждение отдельной строкой, но руководство просит найти другие возможности.Если Вы можете что-то или кого-то посоветовать, буду очень признательна