Тема: 6-НДФЛ

Приветствую всех. Прошу подсказать по сложному вопросу.
Ситуация такая: через пару дней после выплаты аванса пришлось уволить работника, который уже отгулял целиком отпуск за текущий рабочий год. При расчете КНО оказалось, что расчётные + (точнее, минус) КНО меньше выплаченного аванса. В итоге работник нам остался должен, но по закону мы не имеем права требовать переплату назад.
Как, с какой суммы показывать НДФЛ в уведомлении об исчисленных налогах и в 6-НДФЛ: с фактической выплаты (аванса) или с расчёта и показывать разницу как неудержанный налог?

Приветствую всех. Подскажите, пожалуйста, по сложному вопросу.

Через пару дней после выплаты аванса работник, который отгулял полностью отпуск на текущий рабочий год, увольняется одним днём. При расчете оказалось, что его з/пл за текущий месяц + (точнее, минус) КНО - меньше выплаченного аванса.

Как показывать НДФЛ в уведомлении об исчисленных налогах и 6-НДФЛ: с фактической выплаты (аванса) или с начисленной суммы и показывать НДФЛ с переплаты как неудержанный?

Какой-то глюк, не поняла, отразилось ли первое сообщение. Пусть будут оба.

Сообщение от Крысавица

Как показывать НДФЛ в уведомлении об исчисленных налогах и 6-НДФЛ: с фактической выплаты

в уведомлении всегда показывают сумму, которую вы планируете перечислить, чтобы налоговая правильно учла то, что вы оплатите.

Сообщение от Крысавица

или с начисленной суммы и показывать НДФЛ с переплаты как неудержанный?

вы же при выплате отпускных уже удержали НДФЛ с суммы отпускных в том месяце, когда отпускные были начислены, откуда возьмется неудержанный НДФЛ? У вас просто получается переплата зарплаты в виде отпускных, которую работник не заработал.

Сообщение от Крысавица

Получается, это доход работника, не связанный с выполнением трудовых обязанностей. Взносами вроде как не облагается

ну я не уверена. что налоговая признает этот доход не связанным с выполнением трудовых обязанностей, т.к. это доход вашего работника.

Сообщение от Крысавица

а НДФЛ удержать нужно

но вы же уже удержали с этой суммы (с выплаченной) НДФЛ, а при прощении долга еще раз хотите удержать? Или я чего-то не понимаю.

Сообщение от Крысавица

в программе, чтоб попало в нужные отчеты

я когда-то сталкивалась с возвратом отпускных - мы намучились с отчетами, этот возврат вылезает во все щели, и это было еще до последних изменений. Я бы дала вам вредный совет - я бы оставила как есть, приказ сделать на прощение долга, а в отчетах показать, как будто все выплачено как заработанное.

Сообщение от ZZZhanna

Я бы дала вам вредный совет - я бы оставила как есть,

соглашусь

Сообщение от ZZZhanna

приказ сделать на прощение долга,

я бы не стал бы! Нафига лишней фигнёй внимание привлекать!

Сообщение от Крысавица

Покумекав, решила оформить на разницу разовую премию/доплату

то есть... отпуск Вы решились всё же снять, но тут же рядом начислять премию?
Ну вот зачем?

ну не знаю.... я бы лишних движений тут делать и не стал бы.
Ну пусть у него когда-то этот опуск начислился.
сейчас увольняем - один приказ на увольнение. И всё. И больше ничего. Про КНО и анти-КНО никаких речей не писать нигде. Нет их. ТАкое то же бывает. Бывают люди которые аккуратно умудрились и погулять и уволиться без задолженностей по этому вопросу ни в какую сторону. Сделаем вид что и наш такой.

Ну и кто когда найдёт там что-то, что он перегулял на самом деле ? да и кто это будет выкапывать?
тем более что он получил даже лишнее.

что и в какой части вообще нарушено?
по трудовой - он не пострадал, даже лишнее прихватил.
По финансовой.... - запрплатные налоги и взносы начислены в полном объёме.
ну, ежели только в отношении налога на прибыль вопросик может возникнуть. Ну так найди опять же таки это! Налоговики будут копаться в той части сколько кто отпуска погулял?
Да просто уверен, что даже проверяя правильность расчёта его суммы, фиг заметят что тут пару тысяч лишние выплачены

Сообщение от Arhimed0

отпуск Вы решились всё же снять, но тут же рядом начислять премию?

Потому, что если бы не переплата аванса, всё было бы без проблем. Но аванс меньше начисленной з/пл и без перерасчета отпускных нужно было бы доплатить порядка 16000, ещё и с них НДФЛ насчитать и уплатить (срок уже истёк). И выплатить их надо было в день увольнения, а с тех пор прошёл уже месяц.
Так что премия на отрицательную разницу между суммой начисленной [з-пл минус перерасчет отпуска = величина положительная] минус аванс уплаченный [величина отрицательная]. Итого выходим на сумму аванса - она же сумма всех начислений, она же выплаченная з/пл (аванс) + НДФЛ с неё, который уплачен в срок.
А если не доначислить до суммы аванса, то база по НДФЛ и взносам будет разная. И 1С-ка не поймёт.

А НП у ИП нет, УСН у него, доходная. Затык в выплатах работнику, НДФЛ и взносах.