Вид для печати
Пожалуйста, подскажите в какой момент в книге ДиР должны отражаться расходы и доходы ИП?
Если метод кассовый, то операции должны отражаться в день осуществления или получения платежей.
У меня же 1С формирует книгу не так... Во-первых, часть доходов и расходов туда не попадает... Часть расходов отражается не в день оплаты, а в день получения счетов-фактур, актов.
И получается, что в книге ДиР суммы одни, а по расчетному счету проходят совсем другие. Помогите исправить!
Ну, не факт что надо что-то править. Если Вы что-то оплачиваете авансом, то не значит что в день оплаты это пойдет в расход. Пока нет акта (накладной) нет и расхода.
А вот в доходы полученные авансы попадают. Поэтому не очень понятно, что именно не попадает у Вас в доходы?
Можно прочитать НК-346.17-2 после слов При этом расходы учитываются в составе расходов с учетом следующих особенностей:
Пардон, но нигде не увидел, что у автора УСН.Цитата:
Можно прочитать НК-346.17-2
И действительно.... тогда можно не читать.
Извините, не указала сразу, что ИП на традиционной системе.
Насчет доходов. Дело в том, что по расчетному счету проходит сумма бОльшая, чем попадает в Книгу. Проверила на предмет вкладов от ИП -не помогло...:(
Не могу понять почему возникла разница. Сначала думала, что аванс от покупателя в доход не включается, т.к. не было отгрузки, но после поста Над.К даже не знаю, какую причину еще искать....
А проанализировать и сравнить ведомость по банку и КУДиР - религия не позволяет?Цитата:
даже не знаю, какую причину еще искать....
Позволяет. Этим сейчас и занимаюсь :)
Просто мне казалось, что при кассовом методе доход должен отражаться тогда, когда пришли деньги на расчетный счет, а не тогда, когда мы продали товар, за который когда-то получили аванс...
Здесь же получается, что в Книге ДиР в таблице 1-7А доходы отражаются с привязкой к реализации товаров...
Может, я что-то не так делаю?
Уважаемый, Cooler, если Ваша религия позволяет, помогите мне, пожалуйста :)
Ситуация осложняется тем, что ИП хочет прекратить свою деятельность и мне нужно срочно делать 2007 год, чтобы он успел заплатить все налоги в положенный срок, а тут такое....
Именно. Но кассовый метод не в силах помешать пользователю, который, например, выбирает в банковской выписке вид расчетов "Без возникновения дохода или расхода".Цитата:
Просто мне казалось, что при кассовом методе доход должен отражаться тогда, когда пришли деньги на расчетный счет
Это если используется программа "1С:Предприниматель", Вы ведь свою не соизволили назвать, а телепатов тут нет.
Наверняка, но см. выше - телепатов нет.Цитата:
Может, я что-то не так делаю?
А я что делаю? Указать Вам на Вашу конкретную ошибку? Так та же самая причина не позволяет. ;)Цитата:
Уважаемый, Cooler, если Ваша религия позволяет, помогите мне, пожалуйста
Ох, сорри.
Учет ведется в программе 1С Предприниматель.
В банковской выписке указывалось: "Без возникновения дохода или расхода" всего один раз, тогда, когда это было нужно (был вклад от предпринимателя) и тут все в порядке.
Все остальные поступления от покупателей отражаются в выписке как "расчеты с покупателями".
Попробовала ради интереса сформировать Книгу ДиР для УСН -все получается, формируется как надо.
Для ТСН же почему-то доходы в Книге отражаются методом начисления.
В константах указано, что УСН не применяется.
Момент определения налоговой базы для учета НДС -"по отгрузке"
Cooler, спасибо! Надеюсь на Вашу помощь.
У меня несколько другая проблема.У меня совсем книга не формируется.И последовательность восстанавливала,и перепроводила-и ничего.
Над.К, Cooler, другие знающие люди, ну подскажите, если можете, как все-таки сформировать Книгу ДиР ИП на ТСН.
Как она формируется у вас? Попадают ли туда суммы денег, пришедшие от покупателей в день проведения выписки банка? Если попадают, то в какую таблицу? Ведь там все привязано к товарам. А если это аванс, как быть?
Или Книга заполняется только тогда, когда вы им отгружаете товар? Заполняется на основании накладных на приход и отгрузку товара?
Кто-нибудь знает?
Никак. Нет у нас ИП на ОСНО.Цитата:
Как она формируется у вас
я в форуме уже писала, что считаю, что аванс не является доходом предпринимателя. 1С предприниматель видимо считает также, книга доходов и расходов формируется в нем, когда товар или услуга реализован уже и оплачен
Юля, спасибо за отклик.
Но дело в том, что в описании программы указано, что налоговый учет ведется именно кассовым методом.
Управленческий же ведется по методу начисления.
Может, в этом какая-то несостыковка и моя Книга ДиР использует метод начисления как для управленческого учета...
Но судя по настройкам все правильно...
Вообщем, видимо у нас, кроме меня, Вас и Казановой никто не ведет ИП на ТСН...
ну она и ведет по кассовому методу, ставит же номер платежки или приходника, но если приход денег был раньше реализации, то дату операции ставит дату реализации, а номер документа ставит платежку или приходник, учитывая, что у предпринимателя нет дохода, пока нет реализации
Видимо да.Таких как мы мало :o
А у меня еще с минусовыми суммами книга формируется...
У кого-нибудь бывает также?
Вам повезло больше :)
Минус обычно ставит, если вы реализовали товар раньше, чем оплатили его поставщику. При реализации товара в книгу доходов и расходов пишет общую стоимость товара и результат от сделки вся стоимость товара без ндс, а потом при оплате поставщику за этот товар программа в день оплаты ставит покупную стоимость , и в колонке результат от сделки ставит входную цену со знаком минус. В результате получается сумма правильная по этому товару. Это и есть кассовый метод, неудобно конечно. Еще бывают минусы, если ниже себестомости продал, у меня пару раз так было
