Помоги, пожалуйста, оказалось, что мы каким-то образом отнесли машину вместо 5 группы (7-10 лет) к 3ей :((((( Сделали это в конце 2006 года и только сейчас обнаружили эту ошибку... Что делать? реально оставить всё как есть? или надо исправлять всё? но как....
Исправлять. Уточненки по прибыли и налогу на имущество.
Имущество можно и оставить как есть.
Т.е. бухгалтерскую амортизацию не трогать, только налоговую пересчитать.
И соответственно, пересчитать налог на прибыль? а в бухгалтерском учете прибыль трогать? или по бухучете отсавить всё как есть,а исправить только налоговый?Цитата:
Сообщение от Шмымзик
Да.Цитата:
И соответственно, пересчитать налог на прибыль?
Доначислить налог на прибыль за прошлые периоды - текущей датой.Цитата:
а в бухгалтерском учете прибыль трогать?
а как это доначислить? понятия не имею...Цитата:
Сообщение от Шмымзик
а если всё оставить как есть могут быть большие проблемы с налоговой при проверке?
99.2 - 68/налог на прибыльЦитата:
а как это доначислить? понятия не имею...
У вас занижена налогооблагаемая база, конечно будут проблемы. Штраф + пени.Цитата:
а если всё оставить как есть могут быть большие проблемы с налоговой при проверке?
Ancelas, у вас за прошлые периоды завышена прибыль. Соответственно - налог на прибыль начислен меньше, чем он должен быть. Когда вы уменьшите свои налоговые расходы (амортизацию в данном случае) - то по уточненному расчету налог на прибыль будет больше, чем он был начислен в учете. И вот эту разницу следует доначислить. Дебет 99 - Кредит 68.
ЗЫ если у вас были убытки и по уточненке тоже получается убыток - ничего доначислять в бухучете не придется. Налог как был 0, так и останется 0. Но уточненку следует сделать и подать.
спасибо больщое
А я правильно понимаю, что придется дополнительно платить в бюджет налог на имущество, так как налоговая база по нему тоже уменьшена?
По налогу на прибыль у нас была прибыль все периоды... а ОНА и ОНО надо трогать? или просто доначислить разницу?
Ancelas, налог на имущество считается по БУХГАЛТЕРСКОЙ СТОИМОСТИ ОС! Не надо там ничего исправлять. СПИ в бухучете вы можете устанавливать любой, более того - раз уж установили при вводе в эксплуатацию, то сейчас у вас нет оснований его менять.
