Наша организация осуществляет вагонные поставки металла. Металл идет напрямую с завода Покупателю. Транспортные расходы (ж/д тариф) по договору возмещается Покупателем. По этому ж/д тариф отражается на 76 сч. и оборотом по НДС и налогу на прибыль не является.
В каждом вагоне металл закрепляется металич. рамами ( возвратная тара), которые затем возвращаются Покупателем по ж/д Поставщику. Покупатель выставляет нам счет за возврат рам в сумме ж/д тарифа, который мы в свою очередь перевыставляем Поствщику.
Подскажите, пожалуйста, как отразить эту операцию в бух. учете. Какими проводками? :o
18.03.2008, 11:45
Elena77
Помогите, пожалуйста, сделать правильные проводки :dezl:
18.03.2008, 15:58
Elena77
пожалуйстааааааааааааа:o
18.03.2008, 16:02
ru17
А ваша организация кто, Агент?
18.03.2008, 16:04
ru17
тогда для вас это тоже 76, правда имеет смысл открыть к 76/поставщик/тара, чтобы отдельно взаиморасчеты по таре учитывать
18.03.2008, 17:05
Elena77
ru17, мы посредническая организация. Договора поставки. Я тоже думаю, что нужно проводить через 76 счет. Ж/д тариф я провожу провдками
а в случае возвратной тары как? Если бы при поставки металла в сч-ф и накладной выделялась бы стоимость этой тары...., а то выставляется только ж/д тариф на возврат тары.;)
18.03.2008, 19:16
Elena77
Проверьте, пожалуйста, написала проводки :o
Дт76тара Кт76покупатель - выставлен нам счет от Покупателя на ж/д тариф
Дт76поставщик Кт76тара - мы выставляем счет Поставщику на ж/д тариф
Дт51 Кт76поставщик - нам возвращает ж/д тариф поставщик
Дт76покупатель Кт 51 - мы возвращаем ж/д тариф Покупателю
:redface:
19.03.2008, 11:49
ru17
Да, все ок. ТОлько 76 - Поставщик удобнее сделать вложенность
76/Поставщик/тара
76/Поставщик/ж/д тариф
Потом проще их собрать будет, если вы в 1с работаете
