Возвратная тара

[Elena77]

Наша организация осуществляет вагонные поставки металла. Металл идет напрямую с завода Покупателю. Транспортные расходы (ж/д тариф) по договору возмещается Покупателем. По этому ж/д тариф отражается на 76 сч. и оборотом по НДС и налогу на прибыль не является.
В каждом вагоне металл закрепляется металич. рамами ( возвратная тара), которые затем возвращаются Покупателем по ж/д Поставщику. Покупатель выставляет нам счет за возврат рам в сумме ж/д тарифа, который мы в свою очередь перевыставляем Поствщику.

Подскажите, пожалуйста, как отразить эту операцию в бух. учете. Какими проводками?

[Elena77]

Помогите, пожалуйста, сделать правильные проводки

[Elena77]

пожалуйстааааааааааааа

[ru17]

А ваша организация кто, Агент?

[ru17]

тогда для вас это тоже 76, правда имеет смысл открыть к 76/поставщик/тара, чтобы отдельно взаиморасчеты по таре учитывать

[Elena77]

ru17, мы посредническая организация. Договора поставки. Я тоже думаю, что нужно проводить через 76 счет. Ж/д тариф я провожу провдками

Дт76/Пок-ль/ Кт60/Поставщик/
Дт62/Пок-ль/ Кт76/Пок-ль/

а в случае возвратной тары как? Если бы при поставки металла в сч-ф и накладной выделялась бы стоимость этой тары...., а то выставляется только ж/д тариф на возврат тары.

[Elena77]

Проверьте, пожалуйста, написала проводки

Дт76тара Кт76покупатель - выставлен нам счет от Покупателя на ж/д тариф

Дт76поставщик Кт76тара - мы выставляем счет Поставщику на ж/д тариф

Дт51 Кт76поставщик - нам возвращает ж/д тариф поставщик

Дт76покупатель Кт 51 - мы возвращаем ж/д тариф Покупателю

[ru17]

Да, все ок. ТОлько 76 - Поставщик удобнее сделать вложенность
76/Поставщик/тара
76/Поставщик/ж/д тариф
Потом проще их собрать будет, если вы в 1с работаете

[Elena77]

ru17, спасибо! Я так и сделаю