Как отражать учет при ставке НДС 10% и 18%:(
Вид для печати
Как отражать учет при ставке НДС 10% и 18%:(
brunetka13, можно раздельно, а можно по средней... ;)
это как?Цитата:
а можно по средней...
Abra, это для розницы... вам надо?
мне надо для опта, по средней это как? :o
OlgaK, очень интересно, хотя бы в двух словах.
brunetka13, кокретизируйте свой вопрос, а то мы все о разном говорим
brunetka13, для опта? вы вручную учет ведете? непонятно, что вам непонятно...
Abra, в розничной выручке выделить НДС можно расчетным путем по приходу товара... либо платите НДС по максимальной ставке.
Нельзя по средней!!! Только раздельный учет.Цитата:
Сообщение от OlgaK
На разных субсчетах учитывайте товар и НДС по разным ставкам.
вот и я как то сомневаюсь. а где написано енто?Цитата:
в розничной выручке выделить НДС можно расчетным путем по приходу товара... либо платите НДС по максимальной ставке.
Статья 166. И еще много чего. Поройтесь в консультанте.Цитата:
Сообщение от Abra
Abra, пункт 4 статьи 164 части второй НК РФ, но как-то смутно, сразу и не поймешь о чем речь. Подробности как всегда в последующих разъяснениях и толкованиях.
... признавая правомерным исчисление НДС расчетным путем, когда налоговая ставка определяется как процентное отношение налоговой ставки, предусмотренной пунктом 2 (10%) или пунктом 3 (18%) статьи 164 НК РФ, к налоговой базе, принятой за 100 и увеличенной на соответствующий размер налоговой ставки...
А вам енто надо, по средней? А если 10% больше? тогда переплатите...
А как вы выделяете НДС 10% в розничной выручке? ;)Цитата:
А если 10% больше?
На разные отделы пробивать.С 10- на первый, с 18-на второй.Это как один из вариантов.
Этак выгоднее все на первый отдел пробивать... как вариант ухода от налогов.Цитата:
С 10- на первый, с 18-на второй.
А где доказательства, что продавец не ошиблась и не перепутала отделы?
OlgaK, здесь говориться всего лишь о том, как исчислить НДС "изнутри" суммы. Ни о каком усреднении нет и речи. Да и декла этого не предусматривает. Так что вы ИМХО, не правыЦитата:
пункт 4 статьи 164 части второй НК РФ
Abra, еще я привела цитату из решения арбитражного суда, где признается правомерным расчетный способ распределения 10 и 18% НДС в выручке...
Другое дело, что с введением УСНО розница отказалась от столь сложных расчетов НДС... ;)
OlgaK, приведенная вами цитата полностью повторяет НК. И дело тут не в УСНО или ОСНО.
правильно сказалsaigak, и нет никаких проблем
Цитата:
На разные отделы пробивать.С 10- на первый, с 18-на второй.
Abra, а вы пробовали сами так пробивать? А если одна смена продавцов перепутает ваши указания? и как вы их сможете проверить?
А налоговая вообще не будет вникать в ваши изыски и начислит 18% НДС на всю реализацию.
не только пробывал, но и работал.
OlgaK, это всё эмоции. Делайте грамотную систему документооборота и контроля. и никакая налоговая против "хорошего" документа не попрёт.
и уж совсем негоже нарашать НК - вот тут поле для налоргов ....
Товар то вы все равно списывать будете. Вот и рискните пробить товар с 18 на 1 отдел. и потом как товар списывать?Цитата:
Сообщение от OlgaK
А с общепитом что делать? в приготовлении одного блюда используются товары и с 10, и с 18. А пробивается блюдо целиком!Цитата:
Сообщение от saigak
Так Вы блюдо в результате продаете или комплект ингредиентов?
Фастфуд типа "сделай сам" что ли?
Этот ваш вопрос к чему вообще?Цитата:
Сообщение от Andyko
Естесственно, я продаю блюдо. Для приготовления использованы продукты с НДС 10% и 18%. Плачу с выручки 18%, т.к. не знаю, каким образом можно было бы организовать раздельный учет. Может, кто-нибудь может подсказать?
С выручки платите 18%, а входящий НДс может быть и 10 и 18.У вас проблема иная немножко.Там про выручку с разными ставками вопрос был.
К тому, что я не понимаю, как одно блюдо можно реализовать с двумя ставками. Для какой цели Вам раздельный учет, тоже непонятно. Входной ндс разный? Так и в чем проблема? Берите в зачет так как есть.Цитата:
Этот ваш вопрос к чему вообще?
Цитата:
Этот ваш вопрос к чему вообще?
гы. я вспомнил цитату одного из наших руководителей ФНС:Цитата:
Так Вы блюдо в результате продаете или комплект ингредиентов?
Фастфуд типа "сделай сам" что ли?
"типа любая бабушка - не плательщик акциза, берет не подакцизный сахар, совсем не подакцизную воду и делает очень даже подакцизный товар" (с) :)
Хотели бабушек обложить акцизами? ;)
