Объясните пожалуйста как учитывается ндс в кач налогового агента и соответственно как показывать в декларации.
Пока голову сломала, не могу понять, что у нас на лицевом счете и что в учете.
спасибо заранее.
Вид для печати
Объясните пожалуйста как учитывается ндс в кач налогового агента и соответственно как показывать в декларации.
Пока голову сломала, не могу понять, что у нас на лицевом счете и что в учете.
спасибо заранее.
А что в нем конкретно?Цитата:
не могу понять, ... что в учете.
ну смотрите,
оплата в кач нал агента
К 50 Д 68 ?
Д 68 по нал агенту из этой проводки куда идет в налоговую декларацию?
Дальше начисления. Когда и куда какие делаются при отсутствии счетов-фактур , т.к. в основном это ндс в кач нал агента по инопоставщикам услуг?
Где показываются в нал декларации начисления?
Если это ГУПы, то здесь как быть?
Извините у меня пока такая каша в голове (
Буду благодарна за любую информацию по этой теме
26 - 60 :: 100 :: арендная плата, например
19 - 60 :: 18 :: НДС по ней
60 - 68 :: 18 :: удержан НДС
60 - 51 :: 100 :: перечислено арендодателю
68 - 51 :: 18 :: перечислен НДС в бюджет
68 - 19 :: 18 :: НДС принят к вычету
В декларации для этого предназначен Раздел 2. Сумма налога, подлежащая уплате в бюджет, по данным налогового агента
спасибо
а можно еще вопрос?
если мы проводкой 19-68 после оплаты в бюджет приняли ндс к вычету, то почему у нас на лицевом счете в налоговой инспекции эти суммы показаны как наша задолженность перед бюджетом?
Понятия не имею. Как вариант - ошибка отражения в декларации вычета, не правильно заполнено п/поручение (нпр. статус != 02).Цитата:
почему у нас на лицевом счете в налоговой инспекции эти суммы показаны как наша задолженность перед бюджетом?
если мы проводкой 19-68 после оплаты в бюджет приняли ндс к вычету, то почему у нас на лицевом счете в налоговой инспекции эти суммы показаны как наша задолженность перед бюджетом?
Для начала проверьте, какой статус в платёжке Вы указали: 01 или 02.
Также имеет значение, показывали ли Вы эти суммы в Декларации по НДС раздела 2.