Вид для печати
Здрасте Всем. Предприятие на полном ЕСН, в первом квартале небыло реализации, а покупки были(услуги) в ходе проверки в налоговой отказали в возмещении так как небыло реализации, сказали что НДС обнулят. Теперь во 2 кв. есть реализация НДС получается платить придется? И как мне в 1-С обнулить НДС он то у меня там к возмещению стоит.
На чем?Цитата:
Предприятие на полном ЕСН
Извиняюсь ОСНО
Вычеты по НДС в 1 кв. сняли? Решение по КП уже выдали?
21 июня будет готов акт о том что была проведена камеральная проверка, а решение уже отдали.
Не имеют права не возместить.Цитата:
Сообщение от РИКА
Через книгу покупок тогда.Цитата:
И как мне в 1-С обнулить НДС он то у меня там к возмещению стоит.
Может люди бодаться не хотят :oЦитата:
Не имеют права не возместить.
В нарушение п.1 ст.171 НК РФ , п.1 ст. 173 НК РФ предприятие в декларацию по НДС за 1кв. при отсутствии исчисленной в соответствии со ст. 166 НК РФ суммы НДС предъявило в вычету 7691,00
Через книгу покупок тогда.[/QUOTE]
А каким образом?
дт68 кт 19 - Сторно на сумму НДСЦитата:
как мне в 1-С обнулить НДС
дт91 - кт 19
а они вам не сказали на каком основании вы потом сможите принять входной НДС к вычету? ;) может "получить с/ф позже"
С этим у них легко, на основании 1-171-НК. А общая сумма налога, которую можно уменьшить, появилась только во 2 кв. Так что проблем быть не должно :oЦитата:
а они вам не сказали на каком основании вы потом сможите принять входной НДС к вычету?
Сторнируете доплистами книгу покупок за 1 кв. и регите эти с/ф в книге покупок за 2 кв.
Они сказали что обнулят НДС.
Так что во 2 квартале придется платить полный НДС без этого вычета?
Из Письма Минфина от 25.12.07 № 03-07-11/642
"В случае если налогоплательщик в налоговом периоде налоговую базу по налогу на добавленную стоимость не определяет и, соответственно, сумму этого налога не исчисляет, то, по нашему мнению, принимать к вычету в этом налоговом периоде суммы налога по приобретаемым товарам (работам, услугам) оснований не имеется. В связи с этим указанные налоговые вычеты возможно произвести не ранее того налогового периода, в котором возникает налоговая база по налогу на добавленную стоимость и исчисляется сумма налога.
Что касается регистрации счетов-фактур в книге покупок.....счета-фактуры по вышеуказанным товарам (работам, услугам) могут быть зарегистрированы в книге покупок также не ранее того налогового периода, в котором возникает налоговая база по налогу на добавленную стоимость и исчисляется сумма налога."
я не сталкивалась с подобным, может вам и удастся получить вычет
И что? Вы в курсе как эта процедура выглядет?Цитата:
Они сказали что обнулят НДС.
С вычетом.Цитата:
Так что во 2 квартале придется платить полный НДС без этого вычета?
Спасибо, но мне кажется с ними спорить бесполезно, еще и нервишки попортят.Цитата:
Сообщение от К_Алина
Вы в курсе как эта процедура выглядет?
Чесно говоря нет. Поэтому и прошу помощи.
Так вам же помогли. Сторнируете с/ф в 1 кв. доплистом, регистрируете их в книге покупок 2 кв. и заявляете этот НДС к вычету. А пытаться понять, что ваши налорги имели ввиду сказав, чтоникому не интересно.Цитата:
обнулят НДС.
есть куча писем ИФНС, в которых говорится, что принять к вычету НДС вы можите в том периоде, когда у вас пройдет реализация
Н-р:
Письмо УФНС России по г. Москве от 09.11.2007 N 19-11/106815
Письмо УФНС России по г. Москве от 21.02.2007 N 19-11/16566 "О порядке применения налоговых вычетов по НДС"
Письмо УФНС России по г. Москве от 19.04.2007 N 19-11/36204
