Вид для печати
Помогите сделать проводку новичку. Общий режим, мы продали компании товар, компания-перевозчик товар не полность довезла до продавца, мы выставили претензию этой компании-перевозчику, она с ней согласилась. На сумму претензии они нам окажут транспортные услуги. Надо дебет 76, кредит 60, а дальше как?
Д94К41 -недовоз товара
Д76.2К94 - на сумму претензии (если путаюсь, то пусть меня поправят)
потом Д20,26,44К60 транспортные услуги
Потом зачтете по акту Д60К76.2
по поводу начальных проводок засомневалась....
Возможно, правильнее через 91 счет проводить продажную цену, а через 94 фактичекскую себестоимость.
Ну и НДС соответственно при взаимозачете перегнать по р/с друг другу.
[QUOTE=Аноним;51634750]по поводу начальных проводок засомневалась....
Возможно, правильнее через 91 счет проводить продажную цену, а через 94 фактичекскую себестоимость.
Ну и НДС соответственно при взаимозачете перегнать по р/с друг другу.[/QUOTE
а пр чем тут НДС и взаимозачет?
я делаю такие проводки:
94 41
94 68
76 94
60 76 если за счет поставщика (транспортная компания, ответ на претензию положительный)
91 94 если за счет прибыли
разница, которая возникает отношу на финансовый результат и в БУ и в НУ
спасибо за помощь
Tms73
По какой стоимости товары отражаете на счетах недостачи? и НДС?
И Ведь поступление транспортных услуг с НДС приходит Д19К60 эту сумму в книге покупок отражаем в обычном порядке? и акт взаимозачета на сумму недостачи и траснпортных услуг делать не нужно? на каком основании?
Ведь Д76 мог вполне закрыться через 51 счет.
Я не оспариваю вашу точку зрения, просто пытаюсь понять на случай если такая ситуация возникнет- а она вполне может возникнуть.
прстите что так долго не отвечала. пример - товар пришел от постащика в с/ф на сумму 2500, но на 500 руб недостача. выставили претензию транспортнику, он ее признал на все сумму. что я делаю
Д41 Кт 60 - 2119 принят товар на учет
Дт19 Кт 60 - 381 принят ндс
Дт 94 Кт 41 - 410 (т.к у меня учет по средней) списано при отсутствии
Дт 94 Кт 68 - 76 восстановлен ндс
Дт 60 Кт 76 - 500 предъявлена претензия
Дт 76 Кт 94 - 486 согласована претензия
Дт 76 Кт 91 - положительная разница при списании (в БУ и НУ)
по поводу приема от транспортника Ндс я списываю все что принмаю в объеме затрат которые понесла. если что не так, может поправите. есть и другой вариант, не приходовать недостачу, а по факту товар ставить, но для меня это как то запутано и неудобно, т.к базы две 1с торговля и 1с бухгалтерия. пришли к выводу что делаем так
и еще забыла написать, что этот вариант при том что мы меньше оплачиваем через 51, если ставить полную сумму и ждать когда транспортники оплатят, то тогда 76 закрывается 51, но вот про взаимозачет я бы подумала еще. хотя зачем он еще и тут?
