Как оформлять, если не было прибыли?

Добрый день! Подскажите, пожалуйста: ООО зарегистрировал в марте, общая схема. Счет открыли в апреле. Внес наличными 6000.
В апреле же сдавал нулевую отчетность.
Весь квартал были только траты (плата за ведение счета и банк-клиент).
Сейчас у меня на счету 4 тыщи с копейками, что получается даже меньше, чем необходимая половина УК (5000 от 10000). Как быть теперь с отчетностью? Плохо ли что сумма меньше требуемой?
И второй вопрос: как быть с зарплатой (я один гендир и все). Получается, что выплачивать ее не с чего, а надо бы :)

У меня была сделка, но деньги за нее перечислили только в июле - значит не попадает уже на 2й квартал. Правда я в книжке читал, что проводить их можно по дате приемки - я сделал сайт и акт приемки подписали в июне. Как правильно?

Цитата:

---

Как быть теперь с отчетностью?

---

Сдавать.

Цитата:

---

Плохо ли что сумма меньше требуемой?

---

Ужасно. Чем меньше денег, тем ужасней. Но на отчетность это не влияет.

Цитата:

---

как быть с зарплатой

---

В отпуск.

Цитата:

---

Как правильно?

---

Правильно в июне.

Цитата:

---

получается даже меньше, чем необходимая половина УК (5000 от 10000). Как быть теперь с отчетностью? Плохо ли что сумма меньше требуемой?

---

Не путайте ДС на р/сч и УК.

Цитата:

---

Внес наличными 6000.

---

Это что за взнос? Вклад в УК? Он просто так не уменьшится. Вносить лучше через кассу предприятия.
Дт75 Кт80 10000 Сформирован УК
Дт50 Кт75 6000 Взнос учредителя
Дт51 Кт50 6000 Сдано на р/сч

Для меня это ново, поэтому вопросы у меня глупые :)
Я внес просто 6000 наличными на расчетный счет. Ну типа как половина УК и за открытие-ведение счета и банка-клиента. В квитанции банка написано "Взнос в уставной капитал". Но банк с этой суммы исправно снимает деньги за обслуживание счета и прочие свои услуги.
И как тогда оформить это дело?
И еще - ведь счет 75 - активно-пассивный, тогда дебет по нему - это приход или расход?

И эта схема:
Дт75 Кт80 10000 Сформирован УК
Дт50 Кт75 6000 Взнос учредителя
Дт51 Кт50 6000 Сдано на р/сч
- в ней же получается нигде не отражено, что деньги внесены именно в УК? Просто на р/с и все?

В форуме видел, что многие оформляют внесение наличных от учредителя по счету 98 - это если на р/с? Иными словами, чем это отличается от Дт50 Кт75 ?

з.ы. сорри, случайно добавил вместо редактирования, а опцию "удалить" при редактировании что-то не вижу :)

УК - это не коробка из под ксерокса. УК не меняется одновременно с изменением количества денег.
75 - счет учета расчетов.
75 80 - возник долг учредителя
50 75 - погашен долг учредителя

Цитата:

---

чем это отличается от Дт50 Кт75 ?

---

Прежде всего назначением счет 98, посмотрите план счетов.

Цитата:

---

УК - это не коробка из под ксерокса. УК не меняется одновременно с изменением количества денег.
75 - счет учета расчетов.
75 80 - возник долг учредителя
50 75 - погашен долг учредителя

---

Все равно непонятно, долг учредителя - это перед УК? Я внес сумму и погасил долг, но банк с нее снял деньги за свои услуги, значит я снова должен перед УК?

Цитата:

---

Прежде всего назначением счет 98, посмотрите план счетов

---

Я смотрел, там написано что это "безвозмездные поступления", но мне не совсем понятно в моей ситуации когда выбирать 75, а когда 98.

Цитата:

---

значит я снова должен перед УК?

---

Не значит. Откуда взяться источнику формирования этой задолженности? УК объявлен, внесен, учредители родному предприятию больше ничего не должно, предприятие начинает тратить деньги, внесенные учердителями.

Цитата:

---

мне не совсем понятно в моей ситуации когда выбирать 75, а когда 98

---

А комментарии к 75 вы читали? Если счет назван Расчеты с учредителями и именно они внесли деньги в УК образованного ими предприятия...

Аааа, так УК необязательно должен лежать нетронутым? Т.е. если я его внес, то могу тратить?

И в приведенной схеме
Дт75 Кт80 10000 Сформирован УК
Дт50 Кт75 6000 Взнос учредителя
Дт51 Кт50 6000 Сдано на р/сч

получается так, что я стал должен предприятию, затем погасил частично долг, погашение затем перевел на р/с, и эти денежки начали тратить?

Цитата:

---

Сообщение от sas911

Аааа, так УК необязательно должен лежать нетронутым? Т.е. если я его внес, то могу тратить?

И в приведенной схеме
Дт75 Кт80 10000 Сформирован УК
Дт50 Кт75 6000 Взнос учредителя
Дт51 Кт50 6000 Сдано на р/сч

получается так, что я стал должен предприятию, затем погасил частично долг, погашение затем перевел на р/с, и эти денежки начали тратить?

---

1.Да.
2.Да.

Именно так и получается.

Спасибо большое, понял!
Теперь у меня еще вопросы:
1. Оформление ведения счета (300 р каждый месяц):
- Д91 К51 на сумму 300р. каждый месяц?
2. Оформление подключения банк-клиент:
- Д91 К51 (аналогично) ?
Ндс нет ни в п.1, ни в п.2?
3. У меня была одна сделка (выполнение услуги) за этот отчетный период, на сумму 35.000, значит НДС я могу не платить? Я в счете на оплату указывал, что 35.000 включая 18% НДС.
В НК указано что нужно предоставить выписку из баланса (с этим понятно), книги продаж - надо ли оно мне, я ведь не продавал, а выполнял услугу? Копия журнала полученных и выставленных счетов-фактур - это именно какой-то журнал? Или просто копия акта приемки?

1,2 - да, в смысле нет.
3. Почему это? И платить, и отчет.

1,2 - я там ошибочно в конце вопр. знак поставил. Я имел в виду правильно ли счета указаны :)
3 - а как же освобождение от уплаты НДС, если выручка за 3 месяца менее 2 млн.?

Цитата:

---

Сообщение от sas911

1,2 - я там ошибочно в конце вопр. знак поставил. Я имел в виду правильно ли счета указаны :)
3 - а как же освобождение от уплаты НДС, если выручка за 3 месяца менее 2 млн.?

---

Статья 145. Освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика


1. Организации и индивидуальные предприниматели имеют право на освобождение от исполнения обязанностей налогоплательщика, связанных с исчислением и уплатой налога (далее - освобождение), если за три предшествующих последовательных календарных месяца сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) этих организаций или индивидуальных предпринимателей без учета налога не превысила в совокупности два миллиона рублей.


2. Положения настоящей статьи не распространяются на организации и индивидуальных предпринимателей, реализующих подакцизные товары в течение трех предшествующих последовательных календарных месяцев.


3. Освобождение в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи не применяется в отношении обязанностей, возникающих в связи с ввозом товаров на таможенную территорию Российской Федерации, подлежащих налогообложению в соответствии с подпунктом 4 пункта 1 статьи 146 настоящего Кодекса.
Лица, использующие право на освобождение, должны представить соответствующее письменное уведомление и документы, указанные в пункте 6 настоящей статьи, которые подтверждают право на такое освобождение, в налоговый орган по месту своего учета.
Указанные уведомление и документы представляются не позднее 20-го числа месяца, начиная с которого эти лица используют право на освобождение.
Форма уведомления об использовании права на освобождение утверждается Министерством финансов Российской Федерации.


4. Организации и индивидуальные предприниматели, направившие в налоговый орган уведомление об использовании права на освобождение (о продлении срока освобождения), не могут отказаться от этого освобождения до истечения 12 последовательных календарных месяцев, за исключением случаев, когда право на освобождение будет утрачено ими в соответствии с пунктом 5 настоящей статьи.
По истечении 12 календарных месяцев не позднее 20-го числа последующего месяца организации и индивидуальные предприниматели, которые использовали право на освобождение, представляют в налоговые органы:
документы, подтверждающие, что в течение указанного срока освобождения сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг), исчисленная в соответствии с пунктом 1 настоящей статьи, без учета налога за каждые три последовательных календарных месяца в совокупности не превышала два миллиона рублей;
уведомление о продлении использования права на освобождение в течение последующих 12 календарных месяцев или об отказе от использования данного права.


5. Если в течение периода, в котором организации и индивидуальные предприниматели используют право на освобождение, сумма выручки от реализации товаров (работ, услуг) без учета налога за каждые три последовательных календарных месяца превысила два миллиона рублей либо если налогоплательщик осуществлял реализацию подакцизных товаров, налогоплательщики начиная с 1-го числа месяца, в котором имело место такое превышение либо осуществлялась реализация подакцизных товаров, и до окончания периода освобождения утрачивают право на освобождение.
Сумма налога за месяц, в котором имело место указанное выше превышение либо осуществлялась реализация подакцизных товаров и (или) подакцизного минерального сырья, подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке.
В случае, если налогоплательщик не представил документы, указанные в пункте 4 настоящей статьи (либо представил документы, содержащие недостоверные сведения), а также в случае, если налоговый орган установил, что налогоплательщик не соблюдает ограничения, установленные настоящим пунктом и пунктами 1 и 4 настоящей статьи, сумма налога подлежит восстановлению и уплате в бюджет в установленном порядке с взысканием с налогоплательщика соответствующих сумм налоговых санкций и пеней.


6. Документами, подтверждающими в соответствии с пунктами 3 и 4 настоящей статьи право на освобождение (продление срока освобождения), являются:
выписка из бухгалтерского баланса (представляют организации);
выписка из книги продаж;
выписка из книги учета доходов и расходов и хозяйственных операций (представляют индивидуальные предприниматели);
копия журнала полученных и выставленных счетов-фактур.
Для организаций и индивидуальных предпринимателей, перешедших с упрощенной системы налогообложения на общий режим налогообложения, документом, подтверждающим право на освобождение, является выписка из книги учета доходов и расходов организаций и индивидуальных предпринимателей, применяющих упрощенную систему налогообложения.

Я бы не стала связываться с этой статьей.:)

Цитата:

---

Я в счете на оплату указывал, что 35.000 включая 18% НДС.

---

НДС заявлен, следовательно надо платить НДС.

Цитата:

---

Сообщение от Abul

НДС заявлен, следовательно надо платить НДС.

---

Ой, это я просмотрела!:o Тогда-платить и отчитываться.

Цитата:

---

Я бы не стала связываться с этой статьей

---

зря. Очень хорошая статья. Мы получили освобождение по это статье. И живем пока спокойно

Цитата:

---

а как же освобождение от уплаты НДС, если выручка за 3 месяца менее 2 млн.?

---

если вы в налоговую писАли заявление на освобождение.

Согласна с Abul,

Цитата:

---

НДС заявлен, следовательно надо платить НДС.

---

Т.е. мне нужно написать заявление, предоставить набор документов, и получить какую-нибудь от них официальную бумажку-ответ, и только после нее не платить НДС? И обязательно при этом будет тогда в счетах писать, что НДС не облагается, правильно?

Цитата:

---

Сообщение от sas911

Т.е. мне нужно написать заявление, предоставить набор документов, и получить какую-нибудь от них официальную бумажку-ответ, и только после нее не платить НДС? И обязательно при этом будет тогда в счетах писать, что НДС не облагается, правильно?

---

Правильно.

Цитата:

---

и получить какую-нибудь от них официальную бумажку-ответ

---

Вот ответ получать не надо, освобождение по 145-НК носит уведомительный характер.

Хорошо, спасибо, займусь этим позже немного :) А у меня еще вопросы :)
По поводу начисления з/п гендиректору (мне же).

Я так понял, что есть вариант отправить меня в отпуск за свой счет (это нормально сделать сразу после открытия фирмы? При том, что я пока единственный работник).
А есть вариант заплатить себе з/п с опозданием? Допустим назначу я минимальную себе, но за апрель, май платить не с чего - не было денег.

И не подскажете ли вы хорошую статью по поводу того, как мне оформлять себе з/п: какие налоги нужно платить со стороны огранизации (про НДФЛ понятно более-менее), какие должны быть оформлены документы, можно ли например выплачивать на уже имеющуюся карту другого банка и т.п. :)

Цитата:

---

А есть вариант заплатить себе з/п с опозданием?

---

Есть, но трудовая инспекция оштрафует за задержку выплаты зарплаты. Лучше в отпуск.

Цитата:

---

какие налоги нужно платить со стороны огранизации

---

ЕСН и взносы по травматизму в соцстрах. В части оформления кадровой документации при приеме на работу масса тем на клреке, поищите.

А в отпуск я могу себя без ограничений по сроку отправлять? Не будет ли придирок, что мол если единственный работник в отпуске, то кто тогда ведет деятельность? Или лучше тогда вернуться из отпуска, например, в июне, когда эта деятельность началась? :)

Цитата:

---

А в отпуск я могу себя без ограничений по сроку отправлять

---

можете

Цитата:

---

Вот ответ получать не надо, освобождение по 145-НК носит уведомительный характер

---

согласна. Но лучше уведомление составить в двух экземплярах и на одном поставить отметку налоговой.
Хоть там и есть на самом бланке та часть которую налоговики обязаны вернуть налогоплательщику, но увы в моей практике такого не было. А вот отметку на моем экземпляре они ставят охотно, и не будет от них претензий, что мол ничего не сдавали вы.

Цитата:

---

Сообщение от Белка ТНТ

Но лучше уведомление составить в двух экземплярах и на одном поставить отметку налоговой.
Хоть там и есть на самом бланке та часть которую налоговики обязаны вернуть налогоплательщику, но увы в моей практике такого не было. А вот отметку на моем экземпляре они ставят охотно, и не будет от них претензий, что мол ничего не сдавали вы.

---

Понятно, я кстати собираюсь перейти на электронку, как в этом случае быть, ну и других подобных? Все равно придется туда бегать?

Все равно придется.

по поводу зарплаты.
Я в той же ситуации не ушла в отпуск, а сделала приказ: в виду отсутствия хозяйственной деят-ти зарплату за июль не начислять. Можно так?