Расчеты с сотрудниками по разным операциям: проводки и налогообложение

1)Заключен договор с физиком на аренду строит.техники без экипажа: ему платится аренда, себе на себестоимость беру оплату расходных материалов, ТО и гсм (мне поставщик выставляет документацию), столкнулась с ситуацией, что фирма оплатила ТО физика (это же спецтехника), а документы выписали не на организацию, а на физика.Переделать документы не могут, нужно согласовывать с заграницей, поэтому правильно ли:
Было проводкой сделано:
Дт 60 Кт 51-5000 рублей.
Дт 73/3 Кт 60 - 5000 рублей
Дт 91/2 Кт 73/3 - 5000 рублей.
А как же НДФЛ и прочие налоги? Правильно или нет.:wow:
2) Сим-карты были на сотрудниках, переоформили на организацию, при этом на балансе (при оформлении договором на организацию) были как "-" так и "+" сальдо. Как с ними быть? Дт 60 (фирма оказывающая организации услуги) Кт 73/3 сотрудник? А если "-" сальдо оплатила организация, то не является это доходом сотрудника? Плюс ко всему сотрудник из своего кармана стал оплачивать за налик телефон.связь, и подтверждающих документов нет, то что с этим делать, какими проводками это оформить? Иначе у меня сверка не пойдет с контрагентом?:wow:

1) Физик вам возместит сумму, уплаченную за ТО? Эта сумма уменьшит сумму арендной платы? Или просто "подарили" физику? Что написано об этом в договоре аренды? Если ничего, то стоит подписать допсоглашение к договору, где все проговорить. От этого и проводки будут зависеть.
Физик - ваш сотрудник?
2) Тоже есть варианты. Например, произведя расчета с сотрудниками, "обнулив" остатки. Опять-таки зависит от договоренностей между сотрудником и фирмой.

Цитата:

---

А если "-" сальдо оплатила организация, то не является это доходом сотрудника?

---

если физик возместит фирме эту сумму, то нет. Если не возместит - является.

Цитата:

---

сотрудник из своего кармана стал оплачивать за налик телефон.связь, и подтверждающих документов нет

---

и что, хочет чтобы фирма ему выплатила эти суммы?

В договоре аренды прописано, что ГСМ, ТО оплачивает фирма (документы выписываются на фирму), а тут прям документы на сотрудника оформлены и фирма оплатила за него, думаю удержать из зарплаты, чтоб не парится, он мой сотрудник и так проще.
Что касается второго вопроса: Мегафон оплачивает фирма по безналу (безлимитка), а тут они сами оплатили (сотрудники) наликом (чеков нет), может на хитрость пойти-заявление от них, чеки какие-нибудь своять и перечислить им денежку и сальдовка тогда с контрагентом пойдет:love: