Вид для печати
Командированный отчитался счетом гостиницы (не бланк строгой отчетности)с выделенной суммой НДС+приложен чек ККМ с НДС!
Судя потому что счет гостиницы не явл бланком строгой отчетности НДС я не смогу принять к возмещению! Так ли это???
И еще вопрос : прочитала статью что если в счете выделен НДС но к взмещению не берется,он отражается за счет чистой прибыли? Так ли это? Очень нужен ответ!!!
да, за счет собственных средствЦитата:
И еще вопрос : прочитала статью что если в счете выделен НДС но к взмещению не берется,он отражается за счет чистой прибыли? Так ли это? Очень нужен ответ!!!
Т.е. даже если в счете НДС выделен,а в чеке нет,то все равно за счет собственных средств?? А если командировок много,и НДС уже больше 10 тыс.- то мы их просто так дарим государству???
имеется ввиду счет гостиницы? Да, если зачесть НДС нельзя (нет сч-фактуры, или бланк не строгой отчетности), но он выделен в чеке, или гостиничном счете, то приходится дарить государству :(Цитата:
Т.е. даже если в счете НДС выделен
Так считают налорги.. на основании того, что счет не является счет-фактурой. ;) А я всегда беру НДС по счетам гостиниц к вычету на основании того, что согласно п.1 ст.172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные ст.171 НК РФ, производятся не только на основании счетов - фактур, но и на основании иных документов.Цитата:
Судя потому что счет гостиницы не явл бланком строгой отчетности НДС я не смогу принять к возмещению! Так ли это
ну да, теоретически я абсолютно согласна! Но все же если счет-фактуру от гостиницы получить не удается, то принять к вычету НДС я не рискую (по крайней мере для нас это не те суммы, а спор с налоговой выйдет в данном конкрентом случае дороже)Цитата:
А я всегда беру НДС по счетам гостиниц к вычету на основании того, что согласно п.1 ст.172 НК РФ налоговые вычеты, предусмотренные ст.171 НК РФ, производятся не только на основании счетов - фактур, но и на основании иных документов.
А в каком документе сказано, что НДС нельзя принимать в уменьшение прибыли?
ст.170, п.1 НК
А я всегда выдаю командированному официальное письмо для гостиницы с просьбой оформить счет-фактуру на организацию. Им все равно, и мне не накладно.
Статья 172. Порядок применения налоговых вычетов
1. Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами 3, 6-8 статьи 171 настоящего Кодекса.
А в пункте 7 ст.171 как раз сказано о командировочных расходах....так что по моему мнению счета, а также факта оплаты достаточно для зачета.
Вопрос больше чем спорный.Цитата:
Сообщение от Гагара
П. 1 ст. 172: "1. Налоговые вычеты, предусмотренные статьей 171 настоящего Кодекса, производятся на основании счетов-фактур, выставленных продавцами при приобретении налогоплательщиком товаров (работ, услуг), документов, подтверждающих фактическую уплату сумм налога, документов, подтверждающих уплату сумм налога, удержанного налоговыми агентами, либо на основании иных документов в случаях, предусмотренных пунктами ...".
В ст. 168 написано, что сумма НДС должна быть выделена отдельной строкой в расчетных документах. Чек ККМ к таким можно причислить с боооооооооооооооольшущей натяжкой. Доказать, что сумма налога фактически уплачена - на раз, достаточно сличить сумму чека и сумму в счете, где выделен НДС. Однако, если у Вас нет с.-ф., то НДС Вы без боданий не вычтете, вот это - точно.
Впрочем, если решитесь вычитать, то так или иначе бодаться придется, не все ли равно по скольким эпизодам? :)
Так что у Вас концеатуальный вопрос: брать или не брать (к вычету) :)
