Люди добрые подскажите взаимоувязку статей баланса, формы №2 с налоговыми декларациями по налогу на прибыль и НДС.
Люди добрые подскажите взаимоувязку статей баланса, формы №2 с налоговыми декларациями по налогу на прибыль и НДС.
Из всего перечисленного только налог на прибыль в Ф 2 и в декларации по прибыли должны совпадать (приблизительно, т.к. ф2 в тыс. руб, а декларация в рублях). Остальное никак не вяжется.
Спасибо.
если делаете отчетность в 8-ке, то там есть возможность посмотреть откуда что тянется (с каких счетов) - кнопка Расшифровка
В ф.2 прибыль до налогообложения умножить на 24% плюс временные разницы плюс ПНО = текущий налог на прибыль = налог на прибыль в налоговой декларации = кредитовый остаток по сч. 68.4.2. (если ведете ПБУ 18)
Доход по декларации по налогу на прибыль (без внереализационных) = налоговой базе по НДС с реализации (нарастающим итогом с начала года) (не обязательно). Если не равен, ИФНС может запросить пояснения, почему разница. Мы каждый квартал пишем такие пояснения.
Прибыль после налогообложения (чистая) может равняться разнице между прибылью на конец года и прибыль на начало года в балансе. Если не равна, тоже всегда будьте готовы объяснить разницу, только не налоговой.
Все по памяти, названия строк могу переврать.
