расхождения в БУ и НУ без ПБУ18/02

Вид для печати

06.02.2009, 13:02
oxana83

расхождения в БУ и НУ без ПБУ18/02

Люди добрые, ответьте мне, пожалуйста, на вопросы:
ПБУ 18/02 не используем, но появилась разница м/д налоговой и бух. прибылью. БухП=153 т.р., НалП.=150 т. р. (из-за разницы косвенных и прямых расходов в НУ и БУ). Налог на прибыль за год получился к доплате-15 т. р. За 9 мес. заплатили налога 20 т. р.(первый отчетный период) и потом на 4-й квартал авансовых не платили. В октябре были проводки: Дт99.2.1 Кт68.4.1-20 т.р. , Дт68.4.1 Кт 51- 20 т. р.
Вопросы:
1. Какая проводка по итогам года должна быть по начислению 15 т. р.?
2.Где показывается причина разницы м/д налоговой и бух. прибылью?
3. В балансе и ф. 2 указывается бух. прибыль? Дивиденды учредителю считать с бух. прибыли?
4.Итого по ОСВ и валюта баланса должны быть равны? У меня они почему-то отличаются...
5. Почему программа 1С:7.7 не заполняет в ф.2 стр. 140 "Прибыль до н/обл" и стр. 190 "чистая прибыль"?
06.02.2009, 13:10
Kantry

1) такая же
2) нигде (вы же не применяете ПБУ 18)
3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО
4) нет, не должны быть равны
5) спросите у программистов, или сами заполните, или посмотрите расшифровку строк, или сравните с бух. счетами
06.02.2009, 13:13
Jubi

1. проводки на начислению налога на прибыль у Вас не поменяются
2. ни где (ПБУ 18/2 не применяете ведь)
3. в бухгалтерской отчетности показываете бухгалтерскую прибыль. Дивиденты тоже платите с бухгалтерской, за вычетом налога на прибыль
4. не равны
06.02.2009, 13:34
oxana83

[QUOTE=Kantry;51968678]1)
3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО

Не нахожу, путь не подскажите?
06.02.2009, 13:37
Kantry

Отчеты-Регламентированные-Бухгалтерская отчетность. Там же где форма 1 и 2 и т. д.
Этот расчет я использовала для проверки, чтобы чистые активы из-за выплаты див-дов не стали меньше суммы УК. Если ничего не путаю, а то давно этот было. Если что, старшие товарищи поправят
06.02.2009, 13:39
oxana83

Спасибо! Совсем ослепла...
06.02.2009, 13:39
Jubi

[QUOTE=oxana83;51968783]
3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО QUOTE]

как уставный капитал влияет на бухгалтерскую прибыль?
06.02.2009, 13:41
Kantry

[QUOTE=Jubi;51968817]

Цитата:

Сообщение от oxana83

3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО QUOTE]

как уставный капитал влияет на бухгалтерскую прибыль?

Извините. неправильно выразила мысль. Никак не влияет. Читайте выше. На истину в последней инстанции не претендую.
06.02.2009, 14:28
oxana83

Цитата:

Сообщение от Kantry

1) такая же

5) спросите у программистов, или сами заполните, или посмотрите расшифровку строк, или сравните с бух. счетами

Не могу почему-то вручную вбить, цмфра вноситься, а потом не видна, а в расшифровке эти строки прог-ма не выдает. В чем может быть причина?
06.02.2009, 14:37
Jubi

суммы по этим строкам заполняюся автоматически, при суммировании, вычитании предыдущих строк (т.е. сначала заполните выручку, себестоимость, текущий налог ...)
06.02.2009, 14:39
марусяО

попробуйте сделать полный пересчет итогов (монопольно только зайдите в 1С) может глюк какой :(
06.02.2009, 14:42
oxana83

Цитата:

Сообщение от Jubi

суммы по этим строкам заполняюся автоматически, при суммировании, вычитании предыдущих строк (т.е. сначала заполните выручку, себестоимость, текущий налог ...)

все строки заполнены как положено, всё красиво, сходится до копейки, тьфу-тьфу не сглазить!
06.02.2009, 14:44
Jubi

а 029, 050 заполняет?
06.02.2009, 14:47
oxana83

Цитата:

Сообщение от Jubi

а 029, 050 заполняет?

Нет, а почему?
06.02.2009, 14:53
Kantry

Заполните вручную в екселе. У вас ерунда с программой какая-то.
06.02.2009, 14:55
Jubi

да похоже на сбой, попробуйте еще раз загрузить регламентированную отчетность
06.02.2009, 14:57
марусяО

пост 11 - помогает
06.02.2009, 14:57
oxana83

:(вот зараза! Не могу в Экселе, мне ф2 выгружать потом на флешку и в налоговую нести...
06.02.2009, 14:59
Kantry

Дак а выгружать пробовали? Текстовый файл какой получился? Если там нет сумм в этих строках, так их вручную можно добавить.
06.02.2009, 15:04
oxana83

при выгрузке получается текстовый файл блокнот. А там такая кулебяка!!!
Не возможно понять куда что подставить!!!
06.02.2009, 15:10
Kantry

Да все там прекрасно понятно...
ищете строки

П000010002903:
П000010005003:
П000010014003:

Жирным - это как раз ваши строки, которые не заполняются. Если там цифр нет - заполняете вручную, рядом без пробелов.
Красным 03 - это данные за текущий период, 04 - за прошлый период.
06.02.2009, 15:33
oxana83

Заполнила в ручную в выгрузке нужные мне строки. А в налоговой все нормально загрузиться?
06.02.2009, 15:37
Jubi

Цитата:

Сообщение от oxana83

Заполнила в ручную в выгрузке нужные мне строки. А в налоговой все нормально загрузиться?

А Вы туда съездите, а потом нам раскажите:yes:
В крайнем случае сдадите на бумажном носителе (ну если у Вас численность допустимая)
06.02.2009, 15:40
Kantry

Если аккуратно заполнили не накосячили с др. строками, то должно все нормально пройти.
Кстати, как вариант - отправьте по почте. Почему я об этом сразу не подумала... Я же по почте все отправляю сама, и никаких дискет не делаю. Блин, пора домой идти - отдыхать.
06.02.2009, 15:55
Sveta SPb

Проверьте на закладке "Настройки" в ф.2 не стоит ли у Вас галка в ячейке "отключить расчет вычисляемых ячеек". Если есть, то уберите и все будет правильно.
06.02.2009, 16:03
oxana83

Ха-ха-ха!!! Вот знала про эту фишку и забыла! В прошлом квартале ещё отключила расчет, а в этом забыла вовсе. Спасибо.
06.02.2009, 16:14
Kantry

Ёпрст! А я туда не заглядывала сроду!
Вот уж действительно легких путей не ищем :wow: