расхождения в БУ и НУ без ПБУ18/02

[oxana83]

Люди добрые, ответьте мне, пожалуйста, на вопросы:
ПБУ 18/02 не используем, но появилась разница м/д налоговой и бух. прибылью. БухП=153 т.р., НалП.=150 т. р. (из-за разницы косвенных и прямых расходов в НУ и БУ). Налог на прибыль за год получился к доплате-15 т. р. За 9 мес. заплатили налога 20 т. р.(первый отчетный период) и потом на 4-й квартал авансовых не платили. В октябре были проводки: Дт99.2.1 Кт68.4.1-20 т.р. , Дт68.4.1 Кт 51- 20 т. р.
Вопросы:
1. Какая проводка по итогам года должна быть по начислению 15 т. р.?
2.Где показывается причина разницы м/д налоговой и бух. прибылью?
3. В балансе и ф. 2 указывается бух. прибыль? Дивиденды учредителю считать с бух. прибыли?
4.Итого по ОСВ и валюта баланса должны быть равны? У меня они почему-то отличаются...
5. Почему программа 1С:7.7 не заполняет в ф.2 стр. 140 "Прибыль до н/обл" и стр. 190 "чистая прибыль"?

[Kantry]

1) такая же
2) нигде (вы же не применяете ПБУ 18)
3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО
4) нет, не должны быть равны
5) спросите у программистов, или сами заполните, или посмотрите расшифровку строк, или сравните с бух. счетами

[Jubi]

1. проводки на начислению налога на прибыль у Вас не поменяются
2. ни где (ПБУ 18/2 не применяете ведь)
3. в бухгалтерской отчетности показываете бухгалтерскую прибыль. Дивиденты тоже платите с бухгалтерской, за вычетом налога на прибыль
4. не равны

[oxana83]

[QUOTE=Kantry;51968678]1)
3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО

Не нахожу, путь не подскажите?

[Kantry]

Отчеты-Регламентированные-Бухгалтерская отчетность. Там же где форма 1 и 2 и т. д.
Этот расчет я использовала для проверки, чтобы чистые активы из-за выплаты див-дов не стали меньше суммы УК. Если ничего не путаю, а то давно этот было. Если что, старшие товарищи поправят

[oxana83]

Спасибо! Совсем ослепла...

[Jubi]

[QUOTE=oxana83;51968783]
3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО QUOTE]

как уставный капитал влияет на бухгалтерскую прибыль?

[Kantry]

[QUOTE=Jubi;51968817]

3) да, но с учетом суммы УК, есть такой отчет в 1С - Расчет чистых активов АО QUOTE]

как уставный капитал влияет на бухгалтерскую прибыль?

Извините. неправильно выразила мысль. Никак не влияет. Читайте выше. На истину в последней инстанции не претендую.

[oxana83]

1) такая же

5) спросите у программистов, или сами заполните, или посмотрите расшифровку строк, или сравните с бух. счетами

Не могу почему-то вручную вбить, цмфра вноситься, а потом не видна, а в расшифровке эти строки прог-ма не выдает. В чем может быть причина?

[Jubi]

суммы по этим строкам заполняюся автоматически, при суммировании, вычитании предыдущих строк (т.е. сначала заполните выручку, себестоимость, текущий налог ...)

[марусяО]

попробуйте сделать полный пересчет итогов (монопольно только зайдите в 1С) может глюк какой

[oxana83]

суммы по этим строкам заполняюся автоматически, при суммировании, вычитании предыдущих строк (т.е. сначала заполните выручку, себестоимость, текущий налог ...)

все строки заполнены как положено, всё красиво, сходится до копейки, тьфу-тьфу не сглазить!

[Jubi]

а 029, 050 заполняет?

[oxana83]

а 029, 050 заполняет?

Нет, а почему?

[Kantry]

Заполните вручную в екселе. У вас ерунда с программой какая-то.

[Jubi]

да похоже на сбой, попробуйте еще раз загрузить регламентированную отчетность

[марусяО]

пост 11 - помогает

[oxana83]

вот зараза! Не могу в Экселе, мне ф2 выгружать потом на флешку и в налоговую нести...

[Kantry]

Дак а выгружать пробовали? Текстовый файл какой получился? Если там нет сумм в этих строках, так их вручную можно добавить.

[oxana83]

при выгрузке получается текстовый файл блокнот. А там такая кулебяка!!!
Не возможно понять куда что подставить!!!

[Kantry]

Да все там прекрасно понятно...
ищете строки

П000010002903:
П000010005003:
П000010014003:

Жирным - это как раз ваши строки, которые не заполняются. Если там цифр нет - заполняете вручную, рядом без пробелов.
Красным 03 - это данные за текущий период, 04 - за прошлый период.

[oxana83]

Заполнила в ручную в выгрузке нужные мне строки. А в налоговой все нормально загрузиться?

[Jubi]

Заполнила в ручную в выгрузке нужные мне строки. А в налоговой все нормально загрузиться?

А Вы туда съездите, а потом нам раскажите
В крайнем случае сдадите на бумажном носителе (ну если у Вас численность допустимая)

[Kantry]

Если аккуратно заполнили не накосячили с др. строками, то должно все нормально пройти.
Кстати, как вариант - отправьте по почте. Почему я об этом сразу не подумала... Я же по почте все отправляю сама, и никаких дискет не делаю. Блин, пора домой идти - отдыхать.

[Sveta SPb]

Проверьте на закладке "Настройки" в ф.2 не стоит ли у Вас галка в ячейке "отключить расчет вычисляемых ячеек". Если есть, то уберите и все будет правильно.

[oxana83]

Ха-ха-ха!!! Вот знала про эту фишку и забыла! В прошлом квартале ещё отключила расчет, а в этом забыла вовсе. Спасибо.

[Kantry]

Ёпрст! А я туда не заглядывала сроду!
Вот уж действительно легких путей не ищем