Вопрос по 68 сч.-налог на прибыль

Уважаемые бухгалтеры, подскажите, плиз, по счету 68 - налог на прибыль
Ситация следующая:
в 1 кв.2009 авансовые платежи по налогу на прибыль не платились, поэтому сальдо на 31.03.09 по сч.68.4.2. = 0
во 2 кв.2009 платили авансовые платежи, которые в сумме получились больше начисленного налога за 2 кв, сделала на разницу сторно -3 проводки по начисленным ранее авансам (т.е. корректировки 30.06.09)
На 68.4.2. дебитовое сальдо
Вопрос - с какой строкой налоговой декларации по налогу на прибыль нужно сверить эту сумму и что означает когда остаток по Д?

Сальдо по дебету означает, что бюджет вам денег должен.
Если на на 31.03.09 сальдо было 0, то в декларации за 1 полугодие сумма налога к уменьшению и должна соответствовать вашему остатку по 68 (при условии, что платили начисленные авансы строго по декларации)

Январь спасибо за ответ!

ни в коем случае нельзя оставлять сливной счёт 68.4.2

строго закройте красненьким и сравните со своим Подразделом 1.1 Раздела 1 декларации по прибыли:
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1<фед> -1/10
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1<фед> -9/10
в целых рублях...

на сливе 68.4.2 останутся только копейки

Генук я не поняла, скажите, пож-та, все таки сальдо по счет 68.4.2 на конец отчетного периода должено всегда =0 или сальдо по счету 68.4.2. должно равняться суммам Подраздела 1.1 Раздела 1 декларации по прибыли?

0

я имел в виду только сами суммы проводок, которые должны совпадать с цифрами декларации...

если непонятно - давайте строки 180-310 полугодовой деклы

стр.180 -26 847
стр.190 - 2 685
стр.200 - 24 162
стр.210 - 32 092
стр.220 - 3 210
стр.230 - 28 882
стр.280 - 525
стр.281 - 4 720
стр.290 - 10 801
стр.300 - 1 080
стр.310 - 9 721

крепите карточку счёта 68.4.2 с января

Цитата:

---

Сообщение от Генук

крепите карточку счёта 68.4.2 с января

---

отправляю карточку

зайдите в док Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000007 от 30.06.2009 15:17:25

и удалите недрожащей рукой все свои проводки... сделайте только две:
Дт 68.04.2 - Кт 68.04.1<фед> -1605
Дт 68.04.2 - Кт 68.04.1<респ> -14441

P.S. это красный цвет

Генук, спасибо большое. Все так и сделала, на 68.4.2. =0

это ещё не всё... абсолютно дурацкий механизм закрытия месяца в снеговике 8.1

автоначислять надо не в копейках, а в целых рублях а-ля декларация... тогда у Вас сальдо завсегда будет идти с налоговиками до копеечки...

но лучшие программисты всех времён и народов с Селезнёвской набережной... там понабрали "студентов"...

если есть программист, то пусть просто пробьёт округление в модуле дока Закрытие месяца

программиста нет, мы микрокомпания, поэтому придется вручную править (округлять)
еще раз спасибо за то, что потратили свое драгоценное время.

Вопрос другой по той же тематике, поэтому не хочется создавать новую тему. Подскажите, пожалуйста, какие должны быть проводки/остатки:

В первом квартале получили прибыль 200 000
Начисляем УРН 40000 = Налог для декларации 40 000

Во втором квартале получаем убыток 300 000
Начисляем УДН 60000 = ОНА 60 000

Налог в декларации 0, так как налог отрицательный (40 000 – 60 000).

Правильно ли что на счете 09 отражается ОНА 60 000?
Или ОНА должен быть 20 000? Какие тогда должны быт проводки?