Вопрос по 68 сч.-налог на прибыль

[Аноним]

Уважаемые бухгалтеры, подскажите, плиз, по счету 68 - налог на прибыль
Ситация следующая:
в 1 кв.2009 авансовые платежи по налогу на прибыль не платились, поэтому сальдо на 31.03.09 по сч.68.4.2. = 0
во 2 кв.2009 платили авансовые платежи, которые в сумме получились больше начисленного налога за 2 кв, сделала на разницу сторно -3 проводки по начисленным ранее авансам (т.е. корректировки 30.06.09)
На 68.4.2. дебитовое сальдо
Вопрос - с какой строкой налоговой декларации по налогу на прибыль нужно сверить эту сумму и что означает когда остаток по Д?

[Январь]

Сальдо по дебету означает, что бюджет вам денег должен.
Если на на 31.03.09 сальдо было 0, то в декларации за 1 полугодие сумма налога к уменьшению и должна соответствовать вашему остатку по 68 (при условии, что платили начисленные авансы строго по декларации)

[Аноним]

Январь спасибо за ответ!

[Генук]

ни в коем случае нельзя оставлять сливной счёт 68.4.2

строго закройте красненьким и сравните со своим Подразделом 1.1 Раздела 1 декларации по прибыли:
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1<фед> -1/10
Дт 68.4.2 - Кт 68.4.1<фед> -9/10
в целых рублях...

на сливе 68.4.2 останутся только копейки

[Аноним]

Генук я не поняла, скажите, пож-та, все таки сальдо по счет 68.4.2 на конец отчетного периода должено всегда =0 или сальдо по счету 68.4.2. должно равняться суммам Подраздела 1.1 Раздела 1 декларации по прибыли?

[Генук]

0

я имел в виду только сами суммы проводок, которые должны совпадать с цифрами декларации...

если непонятно - давайте строки 180-310 полугодовой деклы

[Аноним]

стр.180 -26 847
стр.190 - 2 685
стр.200 - 24 162
стр.210 - 32 092
стр.220 - 3 210
стр.230 - 28 882
стр.280 - 525
стр.281 - 4 720
стр.290 - 10 801
стр.300 - 1 080
стр.310 - 9 721

[Генук]

крепите карточку счёта 68.4.2 с января

[нио]

крепите карточку счёта 68.4.2 с января

отправляю карточку

[Генук]

зайдите в док Операция (бухгалтерский и налоговый учет) 00000000007 от 30.06.2009 15:17:25

и удалите недрожащей рукой все свои проводки... сделайте только две:
Дт 68.04.2 - Кт 68.04.1<фед> -1605
Дт 68.04.2 - Кт 68.04.1<респ> -14441

P.S. это красный цвет

[Аноним]

Генук, спасибо большое. Все так и сделала, на 68.4.2. =0

[Генук]

это ещё не всё... абсолютно дурацкий механизм закрытия месяца в снеговике 8.1

автоначислять надо не в копейках, а в целых рублях а-ля декларация... тогда у Вас сальдо завсегда будет идти с налоговиками до копеечки...

но лучшие программисты всех времён и народов с Селезнёвской набережной... там понабрали "студентов"...

если есть программист, то пусть просто пробьёт округление в модуле дока Закрытие месяца

[Аноним]

программиста нет, мы микрокомпания, поэтому придется вручную править (округлять)
еще раз спасибо за то, что потратили свое драгоценное время.

[Аноним]

Вопрос другой по той же тематике, поэтому не хочется создавать новую тему. Подскажите, пожалуйста, какие должны быть проводки/остатки:

В первом квартале получили прибыль 200 000
Начисляем УРН 40000 = Налог для декларации 40 000

Во втором квартале получаем убыток 300 000
Начисляем УДН 60000 = ОНА 60 000

Налог в декларации 0, так как налог отрицательный (40 000 – 60 000).

Правильно ли что на счете 09 отражается ОНА 60 000?
Или ОНА должен быть 20 000? Какие тогда должны быт проводки?