платим аренду ФГУП, НДС с нее заплатили частично.... во 2-м квартале был показан НДС начисленный как налог.агент правильно- с суммы оплаты.. к вычету не ставили совсем, хотя частично перечислили. на лицевике болтается переплата по карточке плательщика налогового агента... (природу переплаты не уяснила, не копала в 08г.) думаю - сколько ставить к вычету как нал. агент? может ставить все? т.е. все начисленное к уплате в качестве налог. агента с арендной платы?
а надо былоЦитата:
к вычету не ставили совсем,
в размере оплатыЦитата:
хотя частично перечислили.
раздел 2 по данным налогового агента заполняли-скорей всего нет,а платили-из-за этого и переплатаЦитата:
на лицевике болтается переплата по карточке плательщика налогового агента... (природу переплаты не уяснила, не копала в 08г.)
ровно столько,сколько уплачено в налоговом периодеЦитата:
сколько ставить к вычету как нал. агент?
вы думаете? и для того, чтобы зачесть старую переплату, надо уточненки по тем периодам? :( вообще были такие мысли... но точно ли так? :( дело в том, что я не капнулась глубоко еще в 2008г. и не уяснила, из-за чего возникла переплата.. но вариант зачесть только то, что уплатили в текущем периоде, тоже подссознательно чувствую как наиболее безопасный...Цитата:
Сообщение от Лёнка
аренда когда началась? с того периода и надо сверяться-скоко заплатили и скоко показали к уплате,а то может и переплаты в реальности никакой нет.Цитата:
дело в том, что я не капнулась глубоко еще в 2008г.
да, верно. надо в предыдущие года забираться...Цитата:
Сообщение от Лёнка
Уважаемые клерки, помогите разобраться- нам оказала услугу иностранная организация, мы перечислили НДС в бюджет как налоговые агенты. Есть акт от этой организации.( включила в книгу-покупок) Теперья должна выписать с/ф в одном экземпляре и включить ее в книгу-продаж? И каким числом это делать?
От иностранца?Цитата:
Есть акт от этой организации.
На основании какого документа?Цитата:
включила в книгу-покупок
акт от иностранца, сделала услуги сторонних организаций на основании этого акта.
Второй вопрос в силе. Про книгу покупок.
В книга попала сумма, на основании этого акта(я же сделала операцию-услуга сторонней организации)Или неправильно?
Вам иностранный поставщик НДС предъявил? Откуда?
В акте НДС выделен. Вы, пожалуйста, объясните, все мои действия, которые я должна сделать. Я первый раз с этим столкнулась...Ведь эта же сумма должна попасть в книгу покупок?
Я пытаюсь понять на каком основании вы предъявляете к вычету "иностранный" НДС, указанный в документе исполнителя. С/ф в одном экземпляре (451 ПП разъяснило таки порядок оформления с/ф налоговыми агентами), в момент оплаты регистрируете в книге продаж, в книгу покупок в том периоде, в котором выполнены условия для вычета.
Прочитала в консультанте, что составленный счет-фактура регистрируется в книге продаж в момент фактического перечисления в бюджет арендной платы. В книге покупок счет-фактура регистрируется только после перечисления в бюджет НДС и только в части налога, который в соответствующей доле подлежит возмещению из бюджета. Но на основании какого документа сумма попадет в книгу покупок?
Выписанного вами самому себе с/ф.
А услуги сторонних организаций проводить?
Проводить, вам же нужно включить в расходы стоимость услуги.
Тоня, спасибо большое! Можно на последок вопрос по декларации?
В стр 020 раздела 3 указываю общую сумму из книги продаж( с учетом выписанной мной с/ф налогового агента),в стр 220-сумму из книги покупок, тоже с учетом этой же с/ф), в стр 310-уплаченную сумму НДС,также заполняю раздел 2-ставлю ту же сумму, что и оплатила в бюджет?
